Введение
1 Теоретические основы кредитования в экономике
1.1 Понятие, сущность, функции и принципы кредита
1.2 Формы и виды кредита
1.3 Особенности потребительского кредитования
2 Анализ потребительского кредитования физических лиц в банке ВТБ (ПАО)
2.1 Характеристика деятельности банка, осуществляющего потребительское кредитование
2.2 Анализ потребительского кредитования физических лиц
3 Проблемы потребительского кредитования в РФ и пути их решения
Заключение
Список использованных источников
Потребительский кредит занимает особое место в общей банковской системе и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Он служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения с различным уровнем доходов.
Потребительский кредит получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.
Актуальность данной темы определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.
Целью данной работы является изучение теории и практики потребительского кредитования в банке, выявление проблем и разработка мероприятий по его совершенствованию.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- определить основные понятия в сфере кредита;
- охарактеризовать и рассмотреть виды потребительского кредита на текущий момент;
- проанализировать современную практику организации потребительского кредитования в ВТБ (ПАО);
- рассмотреть проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.
В данной работе в качестве объекта исследования выступает банк ВТБ (ПАО).
Предметом исследования является отношения на рынке потребительского кредитования в РФ.
В выпускной квалификационной работе применялись общетеоретические методы, такие как аналитический метод исследования, метод аналогии и сравнения.
В процессе разработки ключевых вопросов были использованы труды таких известных авторов как Соколов Б.И., Казимагомедов А.А., Костерина Т. М. Наиболее объективное и полное представление о проблемах кредита были встречены в работах Тавасиева А.М., Лаврушина О.И. Результаты их исследований послужили теоретической базой данной работы.
В ходе написания данной выпускной квалификационной работы были изучены следующие нормативно-правовые акты: Гражданский кодекс РФ, ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Указанные источники регулируют ключевые вопросы исследования и составляют его нормативно-правовую базу.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
Первая глава содержит теоретические основы потребительского кредитования, описывает понятие, сущность, основные функции кредита, рассматривает особенности потребительского кредитования.
Во второй главе описывается основная деятельность банка ВТБ (ПАО), рассматриваются виды потребительского кредитования на примере банка ВТБ (ПАО), описывается и анализируется состояние потребительского кредитования.
Третья глава содержит информацию об основных проблемах, связанных с потребительским кредитом, рассмотрены перспективы развития потребительского кредитования в России.
1 Теоретические основы кредитования в экономике
1.1 Понятие, сущность, функции и принципы кредита
Кредит является экономической категорией, поэтому представление его содержания следует производить на основании характеристик экономических отношений.
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений [12, c. 250].
Раскрывая сущностные свойства кредита, обычно дают следующее определение кредита как экономической категории: кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости [34, с.380]. Из этого определения видно, что обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.
Кредит имеет определенный состав участников. В кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик. Каждый из субъектов выступает в определенной роли, с определенными обязательствами. Следовательно, в ходе такой сделки возникают отношения по поводу возвратного движения стоимости. Стоимость при этом не совершает встречного движения [15, с. 174].
Кредит служит фактором экономии денежных ресурсов посредством взаимного расчета долговых обязательств и требований, т.е. путем использования механизма безналичных расчетов, увеличения скорости обращения денег, замены бумажных и металлических денег электронными и кредитными деньгами [27, с. 156].
Для кредита характерна отсрочка платежа: стоимость переходит от кредитора во временное владение к заемщику, и возвращается к своему владельцу через определенный срок. Кредитор и заемщик заинтересованы в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки [20, с. 367].
Благодаря кредиту в хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков. С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.
В состав ресурсов для кредитования входят денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала; денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений; государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюджета; фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений, денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.
Кредит может предоставляться в денежной и товарной форме. В кредит, во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительскую стоимость.
Сущность кредита проявляется в его главном внутреннем свойстве, характерном для всех видов кредитных сделок. Сущность выражает целостность кредита, и подходит для всех его проявлений.
Рассмотрим элементы кредита, которыми являются субъекты кредитных отношений, и объект кредитных отношений (рисунок 1).
Рисунок 1 – Структура кредита [20, c. 188].
Кредитором могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. те кто предоставляют что-либо во временное пользование. Для этого кредиторам необходимо располагать определенными средствами. Источниками таких средств могут быть как собственно накопленные ресурсы, так и заимствованные у других участников воспроизводственного процесса. Собственником на ссужаемую стоимость кредитор остается в том случае, если это его собственные ресурсы. В случае если средства, являются привлеченными кредитором, то собственниками являются предприятия и население [15, с. 183].
Рассмотренная структура кредита проявляет сущность кредита в целостности и единстве его основных элементов: кредитора, заемщика и ссуженной стоимости [15, с. 184].
Определения сущности кредита строятся на основе выражения его качеств, деталей, характерных для структуры кредита, состава участников, стадий движения и основы [27, с. 189].
Выделим основные положения, характеризующие кредит:
- отношения между кредитором и заемщиком;
- возвратный характер движения стоимости: от кредитора к заемщику и обратно;
- движение ссуженной стоимости по стадиям;
- движение платежных средств на началах возвратности;
- размещение и использование ресурсов на началах возвратности [8, с. 201].
Данные положения характеризуют ту или иную сущность кредита, но каждая категория не выражает полной его сути.
Поэтому можно сделать вывод и охарактеризовать полную сущность кредита как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей [20, с. 197].