Курсовая Договор банковского счета

Оглавление

Введение

Глава 1. Общие положения договора банковского счета

1.1. Понятие, содержание, признаки договора банковского счета

1.2. Заключение, изменение и расторжение договора банковского счета

Глава 2. Система банковских счетов

Глава 3. Новеллы в договоре банковского счета

Заключение

Список использованных государственных актов и литературы

Введение

Развитие современного общества за последнее время серьезно изменилось. Несмотря на это подавляющие число исследований по  вопросам связанным с банковскими счетами и банковскими операциями сводится к гражданско-правовому анализу договоров банковского счета как оснований возникновения, изменения или прекращением правоотношений.

В современном развитом обществе банки и иные кредитные организации имеют существенное влияние для поддержания стабильности финансовой системы, как конкретного государства, так и всего Мира в целом.

Осуществляя свою деятельность по привлечению и размещению денежных средств клиентов, кредитные организации «регулируют» направления движения денежного капитала, вводят денежные средства в экономику, способствуя нормальному протеканию и развитию товарно-денежных отношений в государстве.

В настоящее время широко начали развиваться безналичные операции. Это тенденция неразрывно связана с проводимой политикой государства. Рынок банковских операций связана с деятельностью государства, которое на законодательном уровне регулирует привлечение денежных средств, их распределение и порядок расчета.

Актуальность темы исследования состоит в широком применении и постоянном развитии института банковской деятельности в Российской Федерации.

Цель данной курсовой работы – определение договора банковского счета, его роль в действующем обществе.

Задачи курсовой работы:

• Определение понятия, содержания и признаков договора банковского счета;
• Порядок заключения, изменения и прекращения договора банковского счета;
• Определение видов банковских счетов;
• Анализ нововведений предусмотренных для главы 45 Гражданского кодекса РФ вступающих в законную силу с 07.2014 года.

Теоретическую основу данной курсовой работы составляют труды: С.С. Алексеева, В.А. Белова, А.П. Сергеева, М.Ю. Иванова, Е.С. Демушкина, В.В. Витрянского, Д.В. Мурзина, Ю.К. Толстого и других.

Данная курсовая работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованных государственных актов и литературы.

Глава 1. Общие положения договора банковского счета

1.1. Понятие, содержание, признаки договора банковского счета

Понятие договора банковского счета официально закреплен в Гражданском кодексе Российской Федерации.

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

До введения в действие нового Гражданского кодекса в юридической литературе разными авторами велись споры о самостоятельности данного вида договора. Одни ученные относили этот договор к группе отношений связанных с отношениями по хранению и займу денежных средств.

Из представленного определения можно выделить, что сторонами по данному договору являются:

- банк или иная кредитная организация, которая в соответствии с законодательством имеет лицензию на осуществление данной деятельности;

- клиент. Клиентом может выступать физическое и юридическое лицо. Клиентом всегда выступает владелец счета.

Договор банковского счета является публичным — банк не вправе отказать в открытии счета, в совершении определенных операций, на которые он уполномочен учредительными документами и лицензией.[1]

Одним из основных принципов функционирования рынка банковских услуг является стабильность осуществления кредитными организациями банковских операций и вследствие этого доверие клиентов к самой системе. В противном случае банковская система не может существовать в рамках рыночного хозяйства и превращается в нечто среднее между административным финансовым органом государства и посредником в денежных расчетах, зависимыми от политической конъюнктуры.[2]

По своей правовой природе договор банковского счета – консенсуальный, двусторонний, возмездный если договором не установлено иное.

Договор банковского счета является публичным — банк не вправе отказать в открытии счета, в совершении определенных операций, на которые он уполномочен учредительными документами и лицензией.

По своей сути данный договор связан с открытием и ведением счета на имя клиента. При этом сам термин «счет» имеет несколько значений. В данном же случае он используется для обозначения документа банка, на котором отражается движение средств конкретного лица. Счет - это расчетные (текущие) и иные счета в банке, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходиться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей. 

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Анализируя действующее законодательство и юридическую литературу можно придти к тому, что каждый субъект договора банковского счета имеет определенные права и обязанности.

Банк или иная кредитная организация:

1) вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя при этом право клиента на беспрепятственное распоряжение ими;

2) несет обязанность по совершению операций по распоряжению денежными средствами в соответствии с существенными условиями договора, действующем законом, обычаями делового оборота;

3) обязанность осуществления зачисления, выдачи и перечисления на открытый счет клиентом поступающие денежные средства в установленные сроки;

4) закрепленная договором обязанность осуществлять платежи и переводы со счета при недостаточности денежных средств на нем — кредитование счета;

5) обязанность начислять и уплачивать проценты за использование денежных средств, находящихся на счете. Размер процентов определяется в соответствии с договором или по ставке рефинансирования Центрального Банка России на день выплаты (если договором не преддусмотренно такого указания);

6) обязанность хранить тайну банковского счета и вклада, операций и персональных данных о клиенте. Такие данные могут быть предоставлены самому клиенту, или его доверенному лицу, а в случаях, предусмотренных действующим законодательством — правоохранительным органам и их должностным лицам по письменному запросу;

7) несет ответственность за неисполнение денежного обязательства в случае несвоевременного зачисления на счет денежных средств, невыполнения указаний клиента о перечислении средств со счета  либо об их выдаче.

клиент:

1) имеет право требовать заключения договора банковского счета при уклонении банка;

2) вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных разглашением банковской тайны;

3) обязанность оплачивать услуги банка по совершению операций с денежными средствами, которые находятся на счете. Плата взимается ежеквартально, если иное не предусмотрено договором;

4) права клиента могут быть ограничены наложением ареста или приостановлением операций по счету на основании уполномоченных органов (суда, органов предварительного следствия и др.).

Договор банковского счета следует рассматривать как совокупность трех видов отношений:

а) по поводу совершения в будущем расчетных операций (рамочное соглашение);

б) по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений);

в) по поводу учета постоянно меняющегося остатка счета (разновидность договора услуг).[3]

Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Указанный элемент определяет юридическую цель договора банковского счета - безналичные расчеты.

По мнению профессора А.А. Вишневского банковский счет - это по своей основной природе частноправовой институт, подвергающийся определенным ограничениям публично-правового характера, обусловленного тем, что данный институт служит определенным публично-правовым целям, таким, как контроль государства за процессом движения денежных потоков, контроль государства за выполнением владельцами счетов (налогоплательщиками) своих публично-правовых обязательств и т.п.[4]

Вне зависимости в какой бы форме денежные средства ни передавались банку или иной кредитной организации, они или теряют вещественный характер.

Общие правила статьи  223 Гражданского кодекса РФ, устанавливают, что с момента передачи денежных средств в банк он приобретает право собственности на эти денежные средства, или его не имеют. Обязанность по передаче денежных средств обратно приводит к материализации денежных средств для передачи их клиенту. Таким образом, денежные средства по договору банковского счета могут находиться в безналичном виде.

Анализ литературы показывает, что предмет договора банковского счета – это не денежные средства клиента, а оказание банком или кредитной организацией услуг в пользу клиента. Такие отношения могут возникнуть только по воли клиента.

1.2. Заключение, изменение и расторжение договора банковского счета

Заключение договора банковского счета сопровождается открытием счета либо клиенту, либо иному указанному клиентом лицу (п.1 ст.846 ГК РФ). При этом договорная природа отношений банка с клиентом подразумевает согласование сторонами условий открытия счета (выражающееся для клиента, как правило, лишь в подписании договора).

Договор заключается в письменной форме путем составления и подписания единого документа либо обмена документами. Банк обязан заключить договор на единых для всех условиях.

Законодатель определил что, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им доверенному лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

 Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

 При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные пунктом 4 статьи 445 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Договором банковского счета предусмотрена письменная форма, которая может выражаться, как одним документом, так и обменом пакета документов. Так законом установлено, что клиент подает заявление и на данном заявлении уполномоченное лицо банка ставит отметку о визировании.

Законодательно предусмотрено, что для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в банк необходимо  предоставить следующие документы:

• Заявление на открытие счета. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета. Если в штате нет должности главного бухгалтера, заявление подписывается только руководителем.
• Документ о государственной регистрации юридического лица.
• Копия надлежаще утвержденного устава (положения).
• Карточка с образцами подписей и оттиска печати.
• Кроме того, необходимо свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.[5]

Договор банковского счета считается заключенным с момента достижения соглашения по всем существенным условиям. В соответствии с Гражданским кодексом РФ установлено, что за использование денежных средств со своих клиентов банк начисляет на сумму зачисленных на счет средств проценты, а за оказание услуг по расчетно-кассовому обслуживанию банк взимает со своих клиентов определенную плату. Однако и в случае если договор освобождает банк от обязанности начислять проценты, а клиента - от обязанности оплачивать услуги по производству расчетов со счета, договор банковского счета останется возмездным. При этом принцип встречного предоставления сохранится: за право использовать денежные средства со счета клиента банк должен оказывать ему услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.

Установление права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете может устанавливаться как:

1. Права лиц, наделенные полномочиями от имени и в интересах клиента распоряжения о перечислении и выдаче денежных средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с нимбанковскими правиламии договором банковского счета.
2. Клиент может лично в простой письменной формке дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление.

Правилами ГК РФ определенно, что существенным является условие о предмете договора, под которым, следует понимать, расчетные и иные услуги, оказываемые кредитной организацией клиенту.

Анализ литературы показывает что среди ученных-теоретиков нет единого мнения о вопросе, что является предметом договора банковского счета. Одна группа придерживается подхода, в соответствии с которым предметом являются денежные средства клиента, находящиеся на счете.[6]

Другая группа ученых придерживается точки зрения, что существенные условия договора банковского счета прямо вытекают из ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности», согласно которой в договоре между кредитными организациями и клиентами (применительно к договору банковского счета) должны быть указаны такие существенные условия, как:

− стоимость банковских услуг;

− сроки выполнения банковских услуг, в том числе сроки обработки платежных документов;

− имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей;

− порядок расторжения договора.

В соответствии с положениями главы 45 Гражданского кодекса на банк ложится обязанность зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

 Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Банк обязан совершать для клиента перечень операций, предусмотренный законом для определенного вида счета. Банк не вправе расширить или сократить данный перечень.

Деньги со счета банка могут списываются только при соблюдении определенных условий:

• по распоряжению клиента;
• по решению суда;
• в иных предусмотренных законом случаях.

Списание денежных средств для удовлетворения требований производится в порядке поступления распоряжений клиента или других документов на списание (календарная очередность).[7]

При заключении договоров банковского счета, открытии банковского счета долгое время не существовали какие-либо серьезные законодательные ограничения, в том числе действенные меры финансового контроля. В начале 90-х годов прошлого столетия на этапе становления хозяйственной сферы деятельности в таком подходе, возможно, была необходимость. Однако в последующем наряду с бесконтрольным созданием коммерческих организаций это привело к устойчивой практике осуществления хозяйственной деятельности посредством использования так называемых фирм-однодневок. Такие организации создавались без цели осуществления хозяйственной деятельности, для обеспечения противоправных интересов и, как правило, регистрировались по утерянным паспортам, ксерокопиям документов или при помощи физических лиц, не способных осознавать характер своих поступков (недееспособных лиц, больных алкоголизмом, наркоманией и других лиц). Это, в свою очередь, не могло не затронуть банковский сектор, и в результате для многих мелких банков обслуживание расчетных счетов таких организаций стало одним из основных источников дохода.[8]

Принятие Федерального закона 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ситуация начала меняться.

Во первых необходимо отметить, что произошло усиление контроля, как со стороны государства, так и со стороны банков и иных кредитных организаций за операциями клиентов, а также более детальное взаимодействие банков и уполномоченных государственных органов. Обязанности банков по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма российское законодательство определяет как обязанности банков идентифицировать лица, принимаемые или находящиеся на обслуживании, предпринимать меры по установлению и идентификации выгода приобретателей, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения, подлежащие обязательному контролю по операциям с денежными средствами или иным имуществом. Для реализации перечисленных обязанностей банки должны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение и реализацию указанных правил и программ.[9]

Существенными принципами, на которых базируется комплекс мероприятий по противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, требует от банка или кредитной организации знания (идентификации) своего клиента. Под определением (идентификацией) клиента - юридического лица следует понимать установление конкретных физических лиц, которые осуществляют управление этим юридическим лицом, а также конкретных лиц, которые выступают представителями юридического лица в отношениях с банком.

Идентификация физического лица заключается в установлении личности лица, предъявившего документы, с помощью которых можно идентифицировать лицо. Помимо этого одной из задач банка состоит также в том, чтобы проверить представленные документы на предмет их действительности, наличия необходимых реквизитов и подписей уполномоченных лиц. Такие действия банка призваны исключить возможность заключения договора, открытия счета и совершения банковских операций по ксерокопиям документов, утерянным документам, документам на чужое имя или с явными признаками подделки. По нашему мнению, конечная цель идентификации - возложить на банк обязанность принимать разумные и необходимые меры, которые позволят сделать вывод об истинном владельце счета или о лице, которое контролирует счет или получает прибыль от его использования.[10]

Нормы действующего гражданского законодательства предусматривает несколько оснований влекущие прекращение договора банковского счета:

• заявление клиента — заявление может быть подано в любое время по своему усмотрению;
• по инициативе банка.
• отсутствуют операции по счету в течение года.

При расторжении договора вне зависимости от обстоятельств по которым прекращается договор банковского счета:

1) остатки денег выдается клиенту на руки или путем перечисления на указанный им счет в течение 7 дней;

2) банковский счет закрывается.

Таким образом, подводя итог первой главе можно сделать ряд выводов:

1. Договор банковского счета – урегулирован нормами действующего Гражданского законодательства;
2. Обязательность заключение в письменной форме в противном случае ничтожность данного договора;
3. В договоре выделяется 2 стороны;
4. Консенсуальность и возмездность договора.

Договор банковского счета направлен на урегулирование большой группы общественных отношений, которые широко развиваются в современном обществе. В настоящее время широко используется перечисление денежных средств через счета в банке или иной кредитной организации (стипендии, пенсии, социальные пособия, зарплаты и тд.).

Нужен файл с работой полностью? Вышли нам несколько своих готовых рефератов или курсовых работ, не выложенных в Интернете (на support@topwork24.ru) и получи файл с этой работой себе на электронную почту бесплатно!