Ссудный процент

Основой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты ­- все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики. В настоящее время в деятельности коммерческих банков существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.

 На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.

Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют  17%, пролонгирование  19%, кредиты без обеспечения  8%, безнадежные к возврату 1 %. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов. Увеличение уставных фондов коммерческих банков до требуемой величины (на 01.01 1 млн. ЭКЮ  ),    также     является     серьезной     проблемой,      стоящей

перед    банковской     системой,    но     такое     увеличение     уставных    фондов       банков будет способствовать росту надежности и стабильности банковской системы в целом.

В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.

Целью работы является изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.

В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

- во-первых, определение кредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;

- во-вторых, изучение порядка установления, начисления и взыскания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политике на материалах конкретного

коммерческого банка;

- в-третьих, на основе проведенного анализа определение путей совершенствования доходной базы банка от кредитных вложений.

1. "Банки на конкурентном рынке: стратегия выживания",
2. "Банковское дело: Учебное пособие", ч. 1 и 2. Под редакцией В. И. Колесникова, Л. П. Кролевецкой С-Пб.: Издательство С-Пб... 1999
3. "Банковское дело". Под редакцией О. И. Лаврушкина. - М: 2001
4. Белоглазова Г. Н. "Коммерческие банки в условиях формирования рынка". Л: Издательство ЛФЭИ, 1999
5. "Вопросы экономики", № 1, 2002
6. "Денежное обращение и кредит при капитализме", под ред. Л. М. Красвиной, "Финансы и статистика", 1989г.
7. "Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика", Долан Эдвин Дж., 1998
8. Камаев В. Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории (экономика) - М.: "Владос", 2001с. - илл.
9. "Коммерческие банки и их операции" (Корниенко Е. Б., Мирун Н. И. и другие), Симферополь, 2001
10. "Коммерческие банки", Э. Рид, Р. Коттер, М: Прогресс, 1999
11. "Кредитные риски и банковское ценообразование", Грядовая О.
12. "Российский экономический журнал", Х2 9, 2002
13. Лексис В., "Кредит и банки". М: Перспектива, 2002
14. "Маркетинг", Дж. Р. Эванс, Б. Берман, "Экономика", 1999.
15. Мильвидов В. Д. "Современное банковское дело. Опыт США". М: Издательство МГУ, 2001
16. "Общая теория денег и кредита", под ред. Е.Ф.Жукова.
17. "Основы банковского дела" под редакцией А. Н. Мороза, Киев, Либра, 2000

-33-

18. "Основы маркетинга", Ф. Котлер, "Прогресс", 1999.
19. "Полное собрание сочинений", Маркс К. т. 23, т. 25.
20. "Процент за кредит", Богомолов С.М. 2000
21. "Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы"
22. "Деньги и кредит". № 9 2002
23. Ривуар Ж. "Техника банковского дела". М: Прогресс, 1999
24. Финансово-кредитный словарь в 3-х томах. М: Финансы и статистика, 1999г.
25. "Финансовый анализ в коммерческом банке", Черкасов. В.Е., 2002