Курсовая Банковский кредит и его страхование

Финансово-хозяйственная деятельность предприятия – это целенаправленная деятельность на основе интуиции или расчетов. Деятельность любого экономи­ческого института сопряжена с определенными рисками. При этом риск определяет вероятность того, что прогнозируемое событие не произойдет. Риск представляет собой неопределенность, связанную с принятием решений, реализация которых происходит только с течением времени.

   Риск - это    ситуативная    характеристика    деятельности    любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность  ее  исхода  и возможные неблагоприятные последствия в  случае  неуспеха.  Риск  выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как  потери  прибыли и   возникновения  убытков  следствии  неплатежей  по  выданным  кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществление выплат по забалансовым операциям  и т.п. Но в тоже время,  чем  ниже  уровень  риска,  тем  ниже  и  вероятность получить высокую прибыль. Поэтому,  с  одной  стороны,  любой  производитель старается свести к минимуму степень риска  и  их  нескольких  альтернативных  решений всегда выбирает то. При котором уровень риска  минимален,  с  другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и  степени деловой активности, доходности.

   Анализируя риски коммерческих банков России на современном этапе,  надо учитывать: кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается  не только   падением   производства,   финансовой   неустойчивостью   многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей; неустойчивость политического положения; незавершенность формирования банковской системы; отсутствие или несовершенство некоторых основных  законодательных  актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией; инфляцию, и др.

   Данные  обстоятельства  вносят  существенные  изменения  в   совокупность возникающих банковских рисков и  методов  их  исследования.  Однако  это  не исключает наличия общих проблем возникновения рисков  и  тенденций  динамики  их уровня.

   Риски возникают в связи с движением финансовых потоков и  проявляются  на рынках  финансовых  ресурсов  в  основном  в  виде  процентного,  валютного, кредитного, коммерческого, инвестиционного рисков.

Таким образом, вопрос управления кредитными рисками по прежнему является актуальным.

Объект исследования: совокупность показателей в России и зарубежом, характеризующих страхование кредитных рисков.

Предмет исследования – приемы и методы управления кредитными рисками.

Целью данной курсовой  работы  является исследование вопроса обеспечения банковских кредитов.

Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть следующие задачи:

1. Ознакомится с теоретическими аспектами выбранной темы;

2.Охарктеризовать зоолог и залоговый механизм;

3. Проанализировать страхование кредитных рисков в РФ, как главный инструмент снижения рисков;
4. Рассмотреть тенденции развития управления кредитными рисками в Германии.

Глава 1. Теоретические основы обеспечения кредита 

1.1. Понятие и формы обеспечения возвратности кредита

ВОЗВРАТНОСТЬ КРЕДИТА представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, что на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке[1].

Экономическую основу возврата кредита составляют кругооборот и оборот фондов участников воспроизводственного процесса, а также законы функционирования кредита. Однако наличие объективной экономической основы возврата кредита не означает автоматизм этого процесса. Только целенаправленное управление движением ссуженной стоимости позволяет обеспечить ее сохранность, эквивалентность отдаваемой взаймы и возвращаемой стоимости.

Поскольку в кредитной сделке участвуют два субъекта - кредитор и заемщик, механизм организации возврата кредита учитывает место каждого из них в осуществлении этого процесса.

Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, защищая свои интересы. Исходя из объективной экономической основы кредитор выбирает такие сферы вложения заемных средств, количественные параметры ссуды, методы ее погашения, условия кредитной сделки, при которых создавались бы предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. Однако обратное движение указанной стоимости зависит от кредитоспособности заемщика, использующего ее в своем обороте, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата. Возникновение инфляционных процессов в экономике может вызывать обесценение суммы предоставленной ссуды, а ухудшение финансового состояния заемщика - нарушение сроков возврата кредита. Поэтому международный опыт деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий: а) порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода); б) юридическое закрепление ее порядка погашения в кредитном договоре; в) использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источник[2]. Если механизм погашения ссуды за счет выручки (дохода) и его закрепление в кредитных договорах являются основной предпосылкой возврата кредита, то определение форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высокой степени риска просрочки платежа.

Таким образом, в банковской практике источники погашения ссуд подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу.

[1] Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2001. – 139с.

[2] Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2003. – 339 с.

1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.).
2. Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I "О залоге";
3. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М., 1995. – 365с.
4. Алмосов К.А. Euler Hermes и РОСНО прогнозируют увеличение спроса на кредитное страхование в России \\ Страхование, 2006. № 1
5. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2001. – 639с.
6. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2003. – 672с.
7. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под.ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: «Консалтбанкир»,2001. – 564с.
8. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. -М., 2001. – 649с.
9. Вулфел Ч. Энциклопедия банковского дела и финансов. - М., 2000. – 397с.
10. Губейдуллина Г.Е. Перестраховочный альянс \\ Страхование, 2006. №1
11. Деньги, кредит, банки, /под ред. О. И. Лаврушина, -М.,2001. – 521с.
12. Кобяков А.Т Бюро национального значения // Эксперт, 2004. №3
13. Колесников В. С. Банковское дело. -М., 2001. – 369с.
14. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник.- м: «Маркет ДС»,2005. – 249с.
15. Кураков Л. Современные банковские системы. – 2000. – 642с.
16. Локтаева А.Ю Новые технологии при страховании инвестиционных и кредитных рисков \\ О страховании, 2004. №12
17. Масленников В. Зарубежные банковские системы. -М., 2004. – 431с.
18. Никитина Т. Банковский менеджмент. -С-Пб., 2001. – 647с.
19. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. -М., 2001. – 216 с.
20. Пивоварова М.Е. Банки и страхование кредитных рисков \\ Личные деньги, 2005. №5
21. Федотова И.А. Чуть-чуть подстрахуем \\ Финансовые известия, 2005. №6
22. Шмелев Д.К. "Страхование как способ обеспечения обязательств по кредитному договору" \\ Страхование, 2005. №1
23. Эдвин Дж. Долан и др. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика /Пер. с англ. Под общ. ред. В.Лукашевича, М. Ярцева. - Спб., 2003. – 645с.
24. Информационные ресурсы Интернет: http://www.cbr.ru, http://www.fmance.ru, http://www.minfin.ru.