Реферат Проблемы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем

Правовая оценка отмывания денег, полученных преступным путем, представляется нам сегодня одной из самых актуальных проблем, как для нашей страны, так и для мирового сообщества в целом.

Данное положение обусловливается некоторыми причинами.

Когда совершается такого рода преступление, то происходит негативное изменение сложившегося экономического порядка. В итоге появляются новые, криминальные отношения, связанные с использованием средств или имущества, которое получено преступным путем.

Таким образом наносится ущерб как интересам конкретных предпринимательских субъектов, так и всей экономической базе целого государства, происходит разрушение основ финансовой системы, а это, в свою очередь, увеличивает инфляцию, создает неблагоприятный инвестиционный климат, что как следствие тормозит всё экономическое, техническое и научное развитие страны.

Общественная опасность легализации преступно добытых денежных средств или иного имущества заключается еще и в том, что нарушаются и ограничиваются фундаментальные конституционные принципы, предусматривающие свободу и единство экономического базиса, свободу и правомерность экономической деятельности, нарушается финансовая чистота.

Легализация преступно полученных денежных средств или иного имущества толкает рост преступности в целом, не только экономической преступности. Что самое печальное, растет и организованная преступность.

Отмывание доходов, полученных нелегально, представляет собой составляющее звено организованной преступной деятельности, что серьезно маскирует подлинное происхождение имущества, создает финансовую основу для терроризма, упрощает совершение преступными сообществами новых преступлений;

Также растут в целом различные финансовые центры, которые направлены на короткую по времени финансовую операцию для того, чтобы эффективнее легализовать неправомерно полученные средства.

Поэтому легализация преступно полученных доходов является на сегодняшний день целым международным криминальным бизнесом.

Но, сопротивляясь сложившимся обстоятельствам, международная финансовая система развивается и совершенствуется, мобилизуясь для борьбы с отмыванием. Она старается создать и развить новые, быстрые и достаточно эффективные способы борьбы с отмыванием преступных доходов. Так, актуальным сегодня является все, что в данный момент функционирует в Интернете, в частности, электронные кошельки.

В данной работе мы будем рассматривать проблемы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, № 31, ст. 4398.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 29.12.2015) // Российская газета, № 148-149, 06.08.1998.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от ред. от 30.12.2015) // Российская газета, № 113, 18.06.1996, № 114, 19.06.1996, № 115, 20.06.1996, № 118, 25.06.1996.

4. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 15.02.2016) // Российская газета, N 153-154, 12.08.1998.

5. Федеральный закон от 17.05.2007 N 82-ФЗ (ред. от 29.12.2015) "О банке развития" // Парламентская газета, N 70, 25.05.2007.

6. Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О персональных данных" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2015) // Собрание законодательства РФ, 31.07.2006, N 31 (1 ч.), ст. 3451.

7. Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" // Собрание законодательства РФ, 08.04.2013, N 14, ст. 1652.

8. Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 31.01.2016) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" // Российская газета, N 153-154, 10.08.2001.

9. Постановление СФ ФС РФ от 26.03.2014 N 101-СФ "О вопросах противодействия на современном этапе легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и деофшоризации российской экономики" // Собрание законодательства РФ, 31.03.2014, N 13, ст. 1378.

10. Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 02.03.2012 N 375-П) (ред. от 17.03.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 06.04.2012 N 23744) // Вестник Банка России, N 20, 18.04.2012.

11. Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках" // Вестник Банка России, N 38, 30.06.2004.

12. Беленко В.В. Влияние международного права в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, на отечественную систему финансового контроля в банковском секторе // Административное и муниципальное право. 2014. N 9. С. 907 - 911.

13. Бондарь Е.О., Изутина С.В. Актуальные тенденции развития системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации с учетом изменения международных стандартов // Современное право. 2014. N 10. С. 97 - 100.

14. Кужиков В.Н. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, с применением современных международно-правовых норм // Российский следователь. 2015. N 16. С. 32 - 35.

15. Каратаев М.В. Императивы трансформации международных стандартов финансового мониторинга // Внутренний контроль в кредитной организации. 2012. N 8.

16. Каратаев М.В. Управление риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходов: Автореф. дис. ... к.э.н. - Иваново, 2011. - С. 7.

17. Ковалева С.Е. Виды рисков кредитных организаций в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и особенности управления ими в российской банковской практике // Экономическая безопасность. 2013. N 9 (57).

18. Прошунин М.М., Татчук М.А. Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма): учебник. Калининград: Изд-во БФУ им. И. Канта, 2014. 417 с.

19. Родичев М.Л. Появление и развитие законодательства о противодействии легализации преступных доходов // Журнал правовых и экономических исследований. 2013. N 1. С. 41 - 46.

20. Соколов А.В., Ивлев А.М. Централизованный подход к предотвращению финансовых преступлений // Внутренний контроль в кредитной организации. 2014. N 4. С. 49 - 55.

21. Филатова М.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, по законодательству России и Австрии: Автореф. дис. ... к.ю.н. - М., 2014. - С. 20.

22. Гарант. Информационно-правовой портал. http://www.garant.ru/.

23. КонсультантПлюс. Правовой сайт. http://www.consultant.ru/.

24. Государственная автоматизированная система Российской Федерации «Правосудие». http://sudrf.ru/.

25. Интернет-портал Российской газеты. http://www.rg.ru/.

26. RBC. Крупнейший портал новостей и деловой информации. http://www.rbc.ru/.