Курсовая Анализ депозитных операций коммерческого банка

Актуальность работы заключается в том, что специфика каждого экономического явления в значительной мере обусловлена структурно-функциональным контекстом. Поэтому научное исследование любого экономического феномена следует начинать с определения его места в системе. В понимании сущности депозитных операций коммерческого банка, и их места в системе банковской системы, нет единства среди ученых. Часто их позиции диаметрально противоположны. Особенно ярко это проявлялось в последнее время, поскольку велись дискуссии о разных по происхождению депозитных операции, среди которых значительное место занимают экономические и социальные элементы. Поэтому тема работы является актуальной.

Объект работы: депозитные операции ПАО Совкомбанк;

Предмет работы: особенности депозитных операций.

Цель работы: исследование депозитных операций коммерческого банка на примере ПАО Совкомбанк.

Задачи работы:

- исследовать литературу по проблеме;

- дать понятие депозитных операций коммерческого банка на примере ПАО Совкомбанк;

- изучить своеобразие депозитных операций коммерческого банка на примере ПАО Совкомбанк;

- проанализировать особенности депозитных операций коммерческого банка.

Теоретические и методологические аспекты по проблемы, разработаны в трудах ученых: Х.У. Умарова, А.Х.Авезова, Т.Дж. Усмановой, А.А. Назарова, М.Д. Пулатова, P.M. Бабаджанова, И.С.Хоркашова, И.А. Ходиева, М.Т. Кенджаева и др.

Итак, основательное изучение проблем разработка рекомендаций по повышению эффективности депозитных операций коммерческого банка требует нового для современной экономики подхода, который обеспечил бы комплексное исследованиями важнейших проблем на основе принципов и методов экономики с обязательным использованием наработок других наук.

Стоит отметить, что отдельные вопросы относительно сущности, структуры, предназначения эффективности депозитных операций коммерческого банка на примере ПАО Совкомбанк изучали представители экономической науки, в частности: Максимова В.Ф. А. Малько, Марченко, М. Матузов, Саидов, В. Синюков Ю. Тихомиров, Л. Явич и др.

На современном этапе развития концептуальных подходов к исследованию эффективности инвестиции, закономерности типологии, посвящены работы ряда известных ученых: Билсборроу Е., Грэм Хьюго, А.С.Обераи и др.

В качестве методологической основы исследования были использованы следующие методы: комплексный, междисциплинарный подход на основе социологических методов; системный подход; институциональный подход; структурно-функциональный подход.

При выполнении исследования использовался системный подход, методы анализа, сравнения, систематизации и классификации.

Глава 1 Теоретические аспекты депозитных операций коммерческого банка

1.1 Понятие, депозитных операций коммерческого банка

Сегодня, в время существования дефицита дешевых кредитных ресурсов и значительного уменьшения объемов кредитования международными банками, особое место занимает борьба между банками за привлечение средств физических и юридических лиц.

Чтобы избежать этой проблемы и получить первенство в этой конкурентной борьбе, банки должны развивать новые методы обслуживания клиентов и внедрять новые виды банковских услуг. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. Именно за счет привлеченного капитала формируется большая часть ресурсов банка.

Банки привлекают свободные денежные средства юридических и физических лиц путем выполнения депозитных операций, в процессе которых используются различные виды банковских счетов.

С развитием банковских учреждений происходит развитие видов привлечения средств в банки. Для развития экономики в условиях дестабилизации, девальвации гривны, снижение инвестиционной активности большое значение имеет анализ формирования и функционирования ресурсов банковских учреждений. Поэтому важную роль в обеспечении стабильного и эффективного функционирования банков играют улучшение депозитных операций и увеличение вкладов, обуславливает актуальность выбранной темы в условиях финансовой нестабильности.

Анализ последних исследований и публикаций. Значительный вклад в развитие депозитных операций, изучение сущности и классификации депозита в формировании ресурсов банка сделали А.В. Череп, Р.И. Тыркало, А.М. Герасимович, И.М. Парасий-Вергуненко и другие ученые. Выделение нерешенных ранее частей общей проблемы.

Однако в современных условиях развития банковской системы существует потребность дальнейшего исследования этой проблематики.

В условиях обострения конкурентной борьбы на рынке банковских услуг вопросы формирования ресурсной базы банков в достаточном объеме имеет большое значение для их эффективной деятельности и развития банковской системы в целом. Наличие достаточного объема депозитных ресурсов позволяет осуществлять активные операции для достижения максимальной прибыли с учетом возможных рисков. Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» - депозиты (вклады) - это средства в наличной или в безналичной форме, в валюте РФ или в иностранной валюте, которые размещены клиентами на их именных счетах в банке на договорных началах на определенный срок хранения или без указания такого срока и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством и условий договора.

Субъектами депозитных операций являются коммерческие банки, выступающие как заемщики, и владельцы средств, которые выступают кредиторами. Объектами депозитных операций являются средства, переданные коммерческом банке на условиях, определенных двусторонним соглашением. На долю депозитных операций приходится около 85% пассивов банков.

При привлечении депозитов банки придерживаются таких принципов организации депозитных операций - депозитные операции осуществляются так, чтобы способствовать получению банковской прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; - в процессе организации обеспечиваются разнообразие субъектов депозитных операций и сочетание различных форм депозитов; - при осуществлении банковских операций обеспечиваются взаимосвязь и взаемопогодження между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам; - особое внимание в процессе организации депозитных операций уделяется срочным депозитам, которые больше всего поддерживают ликвидность баланса банка;

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1: федер. закон от 30.11.1994 г. N 51-ФЗ: (в ред. от 23.05.2019 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=198259, свободный

2. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 г. N 395-1: (в ред. от 05.04.2019 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=196350, свободный

3. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ: (в ред. от 30.12.2018 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=191953, свободный

4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федер. закон от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ: (в ред. от 30.12.2018 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=191816, свободный

5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003 г. N 177-ФЗ: (в ред. от 13.07.2018 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=182679, свободный

6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ: (в ред. от 30.12.2018 г.) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=183030, свободный

7. Александрова О.А. Трансформация инвестиционно-сберегательного поведения высокодоходных групп населения в период кризиса / О.А. Александрова, А.В. Ярашова // Экономические и социальные проблемы: факты, тенденции, прогноз. – 2019. – N 1 (43). – С. 122-132

8. Алехин Б.И. Рынок розничных депозитов в России // Экономический журнал. – 2018. – N 2 (38). – С. 23-33

9. Ахмедов Р.Н. Современные проблемы развития банковской системы России // Микроэкономика. - 2012.- N 1. –С. 135-139

10. Байдина О.С. Факторы риска в работе банка с физическими лицами / О.С. Байдина, Е.В. Байдин. //Деньги и кредит. - 2012. - N 4. – С. 57-60

11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая – СПб: Питер, 2010.-422 с.

12. Беляева Д.С. Тенденции развития депозитной политики в современных условиях / Д.С. Беляева, А.А. Ермоленко, Т.А. Панова // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. – 2018. – N 5 (49). – С. 17-24

13. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. / В.А. Боровка. – М: Юрайт-Издат, 2017- 626 с.

14. Валенцева Н.И. Банковское дело. / Н.И. Валенцева. – М: КноРус, 2017 – 328 с.

15. Волкова О. Н. Анализ факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля российских банков / О.Н. Волкова, С.И. Груздев // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2013. – N 45. – С. 32-42

16. Глебова Е.В. Инновационные направления развития банковского сектора Российской Федерации на примере ОАО "Сбербанк России" / Е.В.Глебова, Г.Д.Глебов // Микроэкономика. - 2013. - N 6. – С. 62-74

17. Головлева К.В. Депозиты как инструмент привлечения сбережений населения // Новая наука: Стратегии и векторы развития. – 2018. - N 5-1. – С. 101-105

18. Горелая Н.В. Система страхования вкладов и ее влияние на риски, принимаемые российскими банками // Деньги и кредит. – 2018. – N 6. – С. 44-51

19. Гояев А.М. Банковские депозиты: классификация и их страхование. – 2019. – N 4-2 (55). – С. 22-24

20. Жуков Е.Ф. Банковское дело/ Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов –М: Юрайт,2017 – 591 с.

21. Земцов А.А. Финансовое планирование в домохозяйствах: учебное пособие. / А.А. Земцов, Т.Ю. Осипова / - Томск: Издательский Дом ТГУ, 2017. -200 с.

22. Земцов А.А. Финансы домохозяйства : учеб. пособие. / А.А. Земцов, Т.Ю. Осипова- Томск: Изд-во Том. ун-та, 2012. - 334 с.

23. Каджаева М.Р. Банковские операции / М.Р. Каджаева., С.В. Дубровская – М: Academia, 2018 - 464 с.

24. Коробова Г.Г. Банковское дело. / Г.Г. Коробова. – М: Магистр, 2018 – 592 с.

25. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов (и др.) — Минск: БГЭУ, 2012 -266 с.

26. Кузякова В. В. Понятия и классификация депозитов банка // Молодой ученый. — 2017. - N 19. – С. 321-324

27. Лаврушин О.И. Банковское дело./ О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева – М: Кнорус, 2017. – 800с.

28. Магомедов Г.Ш. Проблемы управления рисками ликвидности в коммерческом банке // «APRIORI. серия: гуманитарные науки» – 2019. – N 2. – С. 24-27

29. Молохов А.В. Защита вкладов – теперь на конституционном уровне / А.В. Молохов, В.В. Порубиновская // Банковское дело – 2018. – N 12. – С. 79-81

30. Морозко Н.И. Проблемы развития системы страхования депозитов в России // Вестник академии. – 2013. – N 1 - С. 22-25

31. Мотовилов О.В. Анализ проблем регулирования депозитных и кредитных операций банков // Деньги и кредит. – 2013. – N 1. – С. 45-49

32. Муравлева Т.В. Налогообложение банков: учебное пособие. / Т.В. Муравлева. - М.:«Экзамен», 2012.-157 с.

33. Никушина А.Н. Проблемы привлечения сбережений населения в качестве инвестиций в экономику России / А.Н. Никушина, Т.М. Катаева // Альманах современной науки и образования. – 2018. – N 6 (69). – С. 114-118

34. Осечкина Т.А. Модель социального влияния на выбор потребителями вида депозита / Т.А. Осечкина, У.В. Закирова // Наука и бизнес: пути развития. – 2018. – N 8. – С. 58-61

35. Продолятченко П.А. Характеристика сущности депозита и депозитных отношений

// Новая наука: проблемы и перспективы – 2018. – N 1 (1). – С. 202-207

36. Сандрыгайло В.П. Понятие депозита и его виды / В.П. Сандрыгайло, Г.В. Федотова // Управление. Бизнес. Власть. – 2018. – N 3. – С. 47-51

37. Согрина Н.С. Депозит: сохранить и приумножить денежные средства // В сборнике: Социально-экономического развитие России: возможности, проблемы, перспективы материалы XXXI международной научно-практической конференции.- 2017. – С. 410-415

38. Сундукова О.А. Алгоритм разработки новых банковских структурированных депозитов // Теория и практика общественного развития – 2013. – N 1. – С. 348-350

39. Такушинова М.М. Резервы и перспективы совершенствования системы страхования депозитов // Terra Economicus – 2013. – N 4-3/том 11. – С. 133-137