Курсовая Управление рыночными рисками коммерческих банков на примере Сбербанка РФ

Актуальность. В существующих условиях деятельность как зарубежных, так и отечественных коммерческих банков сопряжена с целым рядом рисков - кредитный, рыночный, операционный, риск ликвидности, страновой и др.

В результате глобализации, усложнения и повышения неустойчивости финансовых рынков значительно выросли банковские рыночные риски, к которым относят процентный, валютный, фондовый и товарный риски. Финансовые инновации в виде создания новых сложных, в основном, производных финансовых инструментов привели к росту и усложнению рисков за счет роста корреляции между различными видами банковских рисков. особенно это относится к рыночным рискам.

Например, банк, проводя операции в иностранной валюте, подвергается валютному риску, а также процентному и риску ликвидности в случае наличия открытой позиции по срочным сделкам в виде несовпадения объемов или сроков требований и обязательств. В результате расширения спектра банковских рисков, их усложнения и концентрации повысилась неустойчивость, как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом. Эволюция рынков и банковского бизнеса породила ряд проблем в области регулирования банковской деятельности.

Усложнение банковской деятельности и появление новых банковских рисков стимулировали осознание того, что предписывающий подход к банковскому надзору не соответствует современным динамичным рыночным условиям. операции современных банков подчас чрезвычайно сложны и довольно трудны для отслеживания и контроля.

С конца 1980-х гг. начались интенсивные консультации между регулирующими органами ряда стран с целью выработки нового рыночно ориентированного, учитывающего риск подхода. При рыночно ориентированном подходе внимание органов регулирования сосредоточено на стимулировании совершенствования управления рисками.

органы банковского контроля все более отходят от традиционного мониторинга соблюдения законодательства о банках и установленных нормативов и переходят к мониторингу, оценке и при необходимости укреплению процесса управления рисками в банках. На практике в большинстве развитых стран банковское регулирование сочетает оба подхода.

Рыночные риски – риски возникновения у Банка финансовых потерь/убытков вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, процентных ставок, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.

Отличительным признаком рыночных рисков от иных банковских рисков является их зависимость от конъюнктуры рынка. Рыночные риски включают в себя фондовый, валютный и процентный риски. Рыночными рисками управляет Комитет по управлению рисками.

Целью управления рыночными рисками является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном в соответствии с собственными стратегическими задачами.

Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков и недополучения прибыли по вложениям Банка в финансовые инструменты, включая вложения в иностранную валюту и драгоценные металлы.

Цель научно-исследовательской работы - комплексное изучение и системный анализ управления рыночными рисками коммерческих банков на примере Сбербанка РФ связанной ссовершенствованиемуправления рыночными рисками коммерческим банком, а также решение снижения рыночного риска.

Для реализации цели научно-исследовательской работы были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические аспекты рыночных рисков
2. Изучить рыночные риски
3. Выявить проблемы управления рыночными рисками
4. Провести анализ управления рыночными рисками
5. Выполнить анализ управления рыночными рисками Сбербанка РФ
6. организовать совершенствование управления рыночными рисками коммерческим банком (на примере Сбербанка РФ)

Объект курсовой работы- рыночные риски.

Предмет курсовой работы- методология оценки и управления рыночными рисками.

На основе анализа и оценки достоинств и недостатков различных источников регулирования рыночных рисков даны рекомендации по выбору соответствующих источников и инструментов.

Теоретическая значимость исследованиясостоит в целостном изложении теории оценки и управления рыночными рисками, в обосновании необходимости пересмотра некоторых подходов, используемых в стандартныхмоделях оценки рыночных рисков, применяемых в современной России при разработке моделей управления рыночным риском.

Основные положения и выводы, содержащиеся в курсовой работе, могут быть использованы при дальнейшем развитии теории управления рыночным риском в условиях относительно стабильных параметров внешней среды.

1 Теоретические аспекты рыночных рисков

1.1 Рыночные риски коммерческого банка: сущность и классификация

Рыночный риск представляет собой риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов.

Рыночные риски – риски возникновения у Банка финансовых потерь/убытков вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, процентных ставок, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов. отличительным признаком рыночных рисков от иных банковских рисков является их зависимость от конъюнктуры рынка. Рыночные риски включают в себя фондовый, валютный и процентный риски. Рыночными рисками управляет Комитет по управлению рисками[1]

Целью управления рыночными рисками является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков и недополучения прибыли по вложениям Банка в финансовые инструменты, включая вложения в иностранную валюту и драгоценные металлы.

Инструментами регулирования рыночных рисков являются:

• установление персональных лимитов открытых позиций на дилеров,
• установление лимитов по финансовым инструментам,
• установление лимитов допустимых потерь (stop-loss и stop-out) по торгуемым инструментам,
• управление дисбалансами (GAP) для удержания риска в границах общей политики Банка.

Рыночный риск банка, судя по наименованию «рыночный» связан с возникновением у банка риска убытков, причиной которых служат неблагоприятные изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Зависимость данного вида риска от рыночной конъюнктуры выделяет данный риск от других и делает его особым и уникальным.

В основе рыночного риска лежит макроэкономическая природа, что обозначает, что источниками рыночных рисков выступают макроэкономические показатели финансовой системы (индексы рынков, кривые процентных ставок и др.).[2]

Рассмотрим три стандартных формы рыночных рисков, среди которых:

1. Ценовой риск - содержит в себе фондовый риск (риск, который связан со снижением стоимости ценных бумаг) и товарный риск (риск изменения цен на товары);
2. Валютный риск -- это риск, связанный с возникновением потерь, которые связаны с возникновением неблагоприятных изменений курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах;
3. Процентный риск - это риск, связанный с возникновением возможных потерь, которые имеют место из-за неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка.

Данными видами риска можно и необходимо управлять в целях эффективного функционирования банка на современном рыночном пространстве.

нет