Введение
Глава 1 Теоретические аспекты методики анализа в банковском кредитовании физических лиц
1.1 Кредитование физических лиц: понятие, сущность, виды кредитования
1.2 Современные методики анализа кредитоспособности физических лиц
Глава 2 Анализ кредитования физических лиц АО «Альфа-Банк»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика физического лица в банке
2.3 Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц
Заключение
Библиографический список
Приложения
Банковская система современной России, столкнувшись с возрастающими факторами уязвимости, переживает серьезнейший кризис. Как следствие осложнения экономической ситуации возросла доля неработающих кредитов, выросли риски для финансовых организаций из-за принятия новых мер регулирования, в том числе в области валютного контроля.
В настоящий момент кредиты являются основой активных операций банка, которые служат основным доходом, в тоже время они являются основной причиной риска и при неправильном управлении могут привести к банкротству. При нестабильности политической и экономической обстановки проблемы минимизации рисков и управления ими становятся особенно актуальными.
Актуальность темы исследования объясняется тем, что на современном этапе у коммерческих банков наблюдается объективная необходимость по формированию кредитных предложений для физических лиц, при этом в наименьшей степени подвергать рискам деятельность банка из-за несвоевременных возвратов.
Цель работы заключается в анализе системы оценки кредитоспособности физических лиц в банке.
Реализация данной цели предполагает решение следующих задач:
- исследовать теоретические аспекты методики анализа в банковском кредитовании физических лиц;
- дать организационно-экономическую характеристику банка;
- провести анализ методов оценки кредитоспособности заемщика физического лица в банке;
- разработать рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц.
Объект исследования – коммерческий банк АО «Альфа-Банк».
Предмет исследования – методика оценки кредитоспособности физических лиц в банке.
Информационную базу исследования составили годовые отчеты и годовая финансовая отчетность банка АО «Альфа-Банк», а также материалы научно-практических конференций, монографии, публикации в периодических журналах.
Структура работы: введение, две главы, заключение, библиографический список, приложения.
Период исследования составляет три года: 2016-2018 гг.
Глава 1 Теоретические аспекты методики анализа в банковском кредитовании физических лиц
1.1 Кредитование физических лиц: понятие, сущность, виды кредитования
Сложнейшим теоретическим аспектом кредита является исследование его сущности как фундаментальной системообразующей категории рыночной экономики.
Как отмечено О.И. Лаврушиным, «экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу этих вещей»[1]. Такая точка зрения, верна, т.к. выражает сущность кредита. Можно считать, что кредит – это определенный вид общественных отношений между субъектами экономики.
Считая фундаментальной основой кредита его структуру, движение, следует согласиться с М.А. Абрамовой в том, что кредит – «экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности»[2].
Первостепенной основой кредита становится свойство его непосредственной возвратности, способность обеспечить возврат денежных средств является для современных коммерческих банков наиболее актуальной задачей. Поэтому анализ кредитоспособности физических лиц на сегодняшний день является первоочередной задачей для коммерческих банков, которые в свою очередь зависят от Центробанка.
Сущность кредита проявляется через его функции. Различные авторы выделяют разные функции, но основными можно назвать следующие (рисунок 1.1).
Рис. 1.1 Функции кредита
Изучение основных принципов кредитования, особенно важно с позиции совершенствования регулирования рисков в кредитной сфере. В составе основных позиций кредитования физических лиц выявляются базовые, дополнительные и регулирующие принципы, показывается их связь с банковскими рисками, рисунок 1.2.
Рис. 1.2 Взаимосвязь ключевых принципов кредитования физических лиц и банковских рисков
Изучая труды отечественных и зарубежных авторов, можно отметить, что кредиты физическим лицам классифицируются от организационно-правовой формы заемщика и объекта кредитования.
