Введение
Глава 1. Теоретические аспекты формирования процентной политики коммерческих банков
1.1 Сущность процентной политики коммерческих банков и роль банковского процента
1.2 Механизм осуществления процентной политики в коммерческом банке
Глава 2. Анализ динамики процентных ставок по кредитам и депозитам
2.1. Особенности формирования процентных ставок по кредитам и депозитам
2.2. Состояние и динамика процентных ставок по кредитным и депозитным операциям коммерческих банков
Глава 3. Пути совершенствования процентной политики коммерческих банков
3.1 Пути совершенствования процентной политики коммерческого банка по привлеченным средствам клиента (депозитам)
3.2 Пути совершенствования процентной политики коммерческого банка по размещенным средствам в форме кредитов
Заключение
Список использованных источников
Актуальность данной темы заключается в том, что процентная политика является одним из важнейших и достаточно сложных инструментов регулирования и воздействия на экономику государства. Банковский процент всегда присутствует в системе регулирования экономики на макро- и микроуровнях. В механизме воздействия на экономику он превосходит все другие инструменты по степени своей доступности и простоты. Это всегда учитывается при решении проблемы регулирования экономических процессов. Если говорить о микроуровне, то результативность работы коммерческого банка во многом зависит от того, насколько эффективна его процентная политика, от правильности выбора ставок по кредитам и вкладам.
Существует множество различного вида активов, в которые люди могут вложить свои средства, вместо того чтобы держать их в форме денег. Главными финансовыми активами наряду с облигациями и акциями являются почти деньги, в частности сберегательные и срочные депозиты и взаимные фонды денежного рынка. Для удобства анализа мы обледеним все эти денежные активы одним понятием - облигации. Доходы, получаемые от владения этими активами, будем называть процентами. В случае акций такие доходы в действительности могут принимать форму дивидендов, а также поступлений от прироста (сокращения) рыночной стоимости капитала, но пока мы будем избегать излишней детализации.
Целью курсовой работы является изучение основ процентной политики коммерческих банков на современном этапе.
В соответствии с целью ставится следующий перечень задач:
- Изучить теоретические аспекты формирования процентной политики коммерческих банков.
- Провести анализ процентных ставок коммерческих банков РФ.
- Изучить пути совершенствования процентной политики коммерческих банков на современном этапе.
Предметом изучения данной курсовой работы является процентная политика коммерческого банка. Объект – коммерческие банки Российской Федерации.
Поставленные цель и задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, 3 глав, разделенных на подразделы, заключения, списка использованной литературы.
При написании курсовой работы были использованы методы систематизации, сравнения, обобщения и т.д.
Глава 1. Теоретические аспекты формирования процентной политики коммерческих банков
1.1 Сущность процентной политики коммерческих банков и роль банковского процента
Оказание кредитных услуг — важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.
Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [1].
Можно выделить основные принципы построения процентной политики:
- тесная связь с коммерциализацией деятельности банков;
- одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;
- установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе [2].
На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.
К первым относятся: состояние финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, политика Национального Банка России, региональная специфика, состояние социальной среды.
Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.
Процентная политика имеет свою сферу применения – регулирование процентных ставок [3]. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.
Один из важнейших принципов кредитования – платность. Плата за кредит выступает в форме ссудного процента. И в этом, прежде всего, основное предназначение ссудного процента [4, с. 154].
Ссудный процент – это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.
Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует, более того – выступает как движущийся мотив их развития [5, с. 427].
Ссудный процент делится на следующие виды:
- банковский;
- по государственному кредиту;
- коммерческий;
- по лизингу;
- потребительский и т. д.
Так как в данной работе процентная ставка рассматривается на уровне банковской сферы, то имеет смысл более подробно рассказать о банковском проценте.
Банковский процент – один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный) [5, с. 431].
С содержательной точки зрения банковский процент имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.
Базовая процентная ставка – процентная ставка, устанавливаемая и публикуемая банками для определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов [6].
Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.
При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов [5, с. 432].
Депозитные ставки – это процентные ставки, выплачиваемые банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов [4, с.157].
Уровень депозитного процента зависит от:
срока и размера привлекаемых ресурсов;
надежности коммерческого банка;
прочности взаимоотношений с клиентом,
вида депозита;
состояния спроса на кредит;
условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложение, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент);
уровня ставок налогов на доходы банка;
характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.);
уровня инфляции;
затрат банка и других факторов.