Причины операционных рисков

Актуальность темы в том, что любая деятельность в различных сферах несёт невероятное количество рисков, которые предугадать иногда очень сложно. Подобная ситуация обстоит и с банковской сферой. Невозможно построить совершенную систему, застрахованную так или иначе от внешних или внутренних воздействий из различных источников. Именно поэтому в банковском деле также появляется немалое количество рисков.

Глобальный финансовый кризис вскрыл значительные недостатки в управлении операционными рисками коммерческих банков. С сожалением приходится констатировать, что в большинстве российских банков отсутствует контроль над операционными рисками.

Основная причина сложившейся ситуации кроется в том, что российские банки в отличие от зарубежных, в полной мере не осознают опасности возможных непредсказуемых финансовых и материальных потерь. Поэтому разработки российских банков по управлению операционными рисками находятся в стадии разработок и внедрения. Использование имеющегося зарубежного опыта в области управления операционными рисками, не может быть реализовано в связи с особенностями ведения банковского бизнеса в России. Но постепенное понимание важности управления операционным риском приходит и к отечественным банкам.

Предпосылками для начала выделения операционных рисков в отдельную категорию послужили масштабные операционные сбои и ошибки, связанные с большими финансовыми и материальными потерями для банка, которые оказались непредсказуемыми и характеризовались большей неопределенностью, чем остальные банковские риски. В связи с этим убытки в результате операционных рисков могут оказаться критическими для устойчивости практически любой кредитной организации.

Степень изученности. В разработке данной темы были использованы работы таких авторов как: Миронова С. Ю., Сазыкин Б.В., Краев А.Г., Климов В.П. и др.

Целью данной работы является изучение операционного риска, исходя из поставленной цели, были определены следующие задачи:

- Рассмотреть понятие, категории операционного риска и его разновидности;

- Исследовать внутренние и внешние источники возникновения операционного риска;

- Охарактеризовать особенности управления операционным риском;

- Проанализировать методы оценки операционных рисков.

Структура данной работы состоит из: введения, 4 глав, заключения и  списка используемой литературы.

1. Понятие, категории операционного риска и его разновидности

В зарубежной экономике сложилось несколько точек зрения по определению операционных рисков[1]:

-отнесение к операционным рискам прочих видов финансовых рисков, отличающихся от кредитных, рыночных и других видов. Очевидно, что перечень иных видов рисков велик, а, следовательно, подобное определение является слишком широким;

-отнесение по области возникновения рисков. В данном случае основное внимание уделяется процедуре исполнения операций, но не учитываются риски, связанные с мошенничеством внутри банка, неправильным использованием моделей при оценке финансовых инструментов, несанкционированным совершением операций;

-отнесение по осуществлению контроля со стороны банка. Здесь, понимаются те риски, которые возникают в результате неэффективного функционирование внутреннего контроля. Но в таком случае не рассматриваются внешние риски, такие как природные катастрофы, внешнее мошенничество, взлом системы безопасности;

-операционный риск трактуется как риск прямых и косвенных убытков в результате неверного построения бизнес-процессов, неэффективности процедур внутреннего контроля, технологических сбоев, несанкционированных действий персонала и внешнего воздействия.

Наиболее полное определение дано в последней редакции нового соглашения БМКБН по капиталу (Базель II): «операционный риск определяется как риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий». Кроме того, операционный риск, по материалам БМКБН, также включает юридический (правовой) риск.

1. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, - 304 с.
2. Банковское дело: учебник / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Приор, - 460 с.
3. Банковское дело: учебник / под ред. Е.П. Жарковской. – М.: Инфра-М, - 480 с.
4. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, – 768 с.
5. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, – 751 с.;
6. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.– М.: Финансы и статистика, – 590 с.
7. Банковская система в современной экономике: учеб. пос. / под ред. О.И. Лаврушина. М. : КНОРУС, 360 с.
8. Материалы Базельского соглашения // Бизнес и банки. №12.
9. Миронова С. Ю. Текущее состояние и перспективы развития методик оценки операционного риска в коммерческих банках // Финансовая аналитика. №6. С. 58-65.
10. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: Письмо ЦБ РФ от 05.2019 №76-Т.
11. Оценка рисков инвестиционных проектов / В. Тарасов, И. Тарасов, М. Бахчеева, К. Стрельцова // Генеральный директор. Управление промышленным предприятием. №5. С. 36-43.
12. Сазыкин Б.В., Краев А.Г., Климов В.П. Управление операционным риском АЭС: учеб. пос. М.: НИЯУ МИФИ, 144 с.