Новации в борьбе с теневыми финансовыми операциями за последние три года на примере трех стран

Несовершенство системы управления и контроля государства над хозяйствующими субъектами привело к тому, что экономическое пространство может быть разделено на два сегмента:

- официальный;

- теневой.

Первый из них является социальной позитивным, тогда как второй носит сугубо отрицательный для общества характер. Разделение экономической системы на эти сегменты зависит от качественного уровня управления экономикой посредством государственной власти: чем качественнее государственное управления – тем ниже уровень тенизации экономики.

Финансовые операции в теневой экономике, так же как и в официальной, полностью сопровождают любые взаимодействия данного сектора экономики. При этом большинство стран в мире находятся в процессе перманентного совершенствования законодательства относительно регулирования теневых финансовых операций. Таким образом, рассмотрение новаций в данной сфере нескольких зарубежных стран является актуальным.

Целью исследования является рассмотрение новаций в борьбе с теневыми финансовыми операциями за последние три года на примере трёх стран.

Для достижения поставленной цели были поставлены в исследовании такие задачи:

- рассмотреть понятие и сущность теневой экономики как места осуществления теневых финансовых операций;

- рассмотреть новации в борьбе с теневыми финансовыми операциями в Украине, США и Турции, принятые в течение последних трех лет, включая текущий.

Объект исследования – теневые финансовые операции.

Предмет исследования – новые меры, предпринятые правлением различных трех стран для борьбы с теневыми финансовыми операциями.

При этом стоит отметить, что в данном исследовании под новациями не понимаются глобальные новации, то есть меры / инструменты, которые были бы новыми для мирового финансового регулирования, но которые являются таковыми для рассматриваемых стран.

Работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованных источников.

1. Понятие и сущность теневой экономики

Исследование мировой практики функционирования теневой экономики позволяет расценивать ее в качестве антисоциальной системы внутри государства, которая состоит из большого количества элементов. Каждый из таких элементов отрицательно воздействуют на экономическое положение страны, тем не менее, их основная опасность в наличие синергетического влияния, которое существенно выше, нежели сумма влияния каждого из элементов.

В зарубежной и отечественной литературе нет единственного мнения относительно определения категории «теневая экономика».

Так, Б. Даллаго в качестве основных элементов теневой экономики отмечает: неофициальная экономика, скрытая экономика и нелегальная экономика.^[1]

На рисунке 1 будут отображены основные виды теневой экономики.

С точки зрения А. Френза  под теневой экономикой понимается - нелегальная деятельность по производству товара, которая именно по этой причине не может быть отображена в составе ВВП.^[2]

Следующий автор, а именно П. Гутманн под данным термином непосредственно понимает любую существующую деятельность, которая в официальной статистике не отображается^[3].

Б. Контини под термином «теневая экономика» непосредственно понимает незаконную деятельность^[4].

Наши отечественные ученые, а именно В.В. Ильяшенко отмечает, что теневая экономика - это экономическая активность, которая направлена на получение прибыли от незаконной деятельности, а также в рамках такого процесса организации уклоняются от уплаты налогов^[5].

На рисунке 2 представлена структурно-логическая схема теневой экономики.

Данная схема хорошо отображает процесс непосредственного формирования коммуникативной тени субъектами.

В данном случае коммуникативная деятельность непосредственно выступает в качестве деятельности, которая не попадает под законодательное регулирование и соответствующий учет.

Стоит отметить, что любая легальная экономическая деятельность может являться сферой теневой экономики. На рисунке 3 будут представлены самые типичные сферы экономической деятельности, в которых наиболее часто возникает  теневая экономика.

1. Ильяшенко, В.В. Макроэкономика : учебник / Ильяшенко В.В. — М. : КноРус, 2020. — 281 с.
2. Турция будет сотрудничать с Ираком и Ливией в борьбе с финансовыми преступлениями [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.aa.com.tr/ru/мир/турция-будет-сотрудничать-с-ираком-и-ливией-в-борьбе-с-финансовыми-преступлениями/2380890
3. Bitcoin tumbles after Turkey bans crypto payments citing risks [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.reuters.com/
4. Congress bans anonymous shell companies after long campaign by anti-corruption groups [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.washingtonpost.com/us-policy/2020/12/11/anonymous-shell-company-us-ban/
5. Contini B. The Irregular Economy of Italy: a Survey of Contributions B. Contini //Guide-book to statistics on the hidden economy.
6. Dallago B. Second and irregular economy in Eastern Europe: its conseguen-ces for economic transition / B. Dallago. – Washington, 1991. – P. 34.
7. Frans A. Guide-book to statistics on the hidden economy: conference of European statisticians. United Nations. – N.Y., 1992. – P. 67-78
8. Gutmann P.M. The Subterranean Economy /P.M. Gutmann //Financial Analisis 1. – 1977. – Vol. 33.
9. Turkey adds crypto firms to money laundering, terror financing rules [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.reuters.com/technology/turkey-adds-crypto-firms-money-laundering-terror-financing-rules-2021-05-01/