Контрольная Банковское дело СибГУТИ

Рассчитать финансовый результат банка за 2013 г.

Начисление денег, процентные при сложной схеме начисления процентных денег. Вклад открыт 01.01.13, а закрыт 01.01.14. Сумма первоначального взноса 60 000 руб. Вклад не пополняемый. Ставка 15% годовых. Период капитализации – месяц. Вкладчик получает деньги при закрытии вклада.

Банк открыл вклад в другом банке 01.02.13, первоначальные сумма вклада 130 000 руб. Вклад пополняемый. 01.04.13 вклад пополнен на 7000 руб. 20.05.13 на 1000 руб. 15.06.13 были сняты 4000 руб. 13.07.13 вклад был закрыт. Начислить процентные деньги, если начисление 1 раз в конце срок закрытия вклада. Система начисления российская. Начисленные процентные деньги вкладчик получает в конце срока закрытия вклада. Ставка 11% годо\вых.

Банк выдал юридическому лицу 10.01.13 90 млн. руб. Возврат будет осуществлять не равными долями: в конце 1 года – 50%, 2 – 5%, 3 – 20%, 4 – 10%, 5-15%. Ссудная ставка 17% годовых. Взносы платы за кредит осуществляется равными долями в течение всего срока кредитования. Периодичность взносов платы за кредит – квартал.

Банк взял кредит 02.02.13. ссудная ставка 15% годовых. Сумма кредита 20 млн. руб. Выдача кредита сразу в полном объеме. Возврат равными долями в течение 3-лет в конце каждого года. Взносы платы за кредит осуществляются равными долями ежеквартально в пределах начисленной суммы за год.

Банк выступает в роли лизингодателя. Предоставляет в аренду оборудование стоимостью 500 тыс. руб. Срок полезного действия 8 лет. Норма амортизации – 8%. Ставка платы за кредитные ресурсы 3%, комиссионных 1%, другие платежи 3 тыс. руб. ежегодно. Ставка 18%. Лизинговые взносы осуществляются равными долями ежеквартально. Сделка заключена 10.01.13. Срок лизинга 2 года.

Сделка заключена 15.01.13. Банк – лизингополучатель. Стоимость оборудования, которое взято в лизинг 1500 тыс. руб. Норма амортизации – 9%. Ставка платы за кредитные ресурсы 2%, ставка платы комиссионных 1%. Другие платежи 4,5 тыс. руб. ежегодно. Срок лизинга 2 года. Лизинговые взносы осуществляются равными долями по полугодиям. Ставка 10%.

Банк получил право требования долга без права регресса. Сумма неоплаченной счет-фактуры 10 млн. руб. Сделка заключена 10.01.13. Кредитование поставщика в размере 80% от суммы долга. Кредит выдан 11.01.13. В банк поступили средства 12.01.13 от поставщика в виде платы за обслуживание, определенные по ставке рефинансирования 8,25 и со средним сроком оборачиваемости дебиторской задолженности 30 дней. Покупатель долг оплатил 15.05.13. Банк перечислил 26.05.13 поставщику 8% от суммы долга.

Банк получил право требования долга с правом регресса в размере 6 млн. руб. Сделка заключена 02.02.13. Поставщик получил кредит 07.02.13 в размере 70% от суммы долга. 08.02.13 поставщик оплатил банку плату за обслуживание при ссудной ставке 8,25% и со средним сроком оборачиваемости 40 дней. Банк не сумел востребовать долг от покупателя и 08.08.13 предъявил обратное требование поставщику по возврату долга в виде ранее выданного кредита и внесению платы за кредит по ссудной ставке 15%. Поставщик 09.08.13 перечисляет 40% кредита и плату за кредит.

Определить финансовый результат банка. Составить график притока и оттока денег в банк.