ВВЕДЕНИЕ
1 ПРИЧИНА И ПОНЯТИЯ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ И ИХ ВОЗНИКНОВЕНИЕ
- Кредитная политика в коммерческих банках
- Проблемные кредиты и их сущность
- Причины появления проблемных кредитов в коммерческих банках
- Выдача кредита и его погашение
2 КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ И ЕГО АНАЛИЗ
2.1 Понятие кредитного портфеля и его качество
2.2 Анализ кредитного портфеля на примере ПАО Сбербанк
2.3 Управление кредитным портфелем и его особенности
3 ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ
3.1 Возможные способы снижения кредитных рисков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСОВ
В ходе реализации банком кредитной политики в обеспечении возвратных кредитов важнейшее решение будет иметь работа с проблемными кредитами. Под такими кредитами имеются ввиду кредиты, по которым после выдачи в срок и в их полном объеме не выполняются обязательства заемщика или же их стоимости обеспечения по заемным средствам значительно снизилась. Управлять проблемными кредитами – одно из важнейших аспектов в банковской практике. От выбора правильного метода работы с такими проблемными кредитами будет зависит не только успешное решение конфликтной ситуации, но а так же и стабильность и репутация банка.
Цель данной работы – это изучить все особенности работы банка с проблемными кредитами.
Для достижения данной цели нам необходимо будет решить следующие задачи:
- Нужно определить причины возникновения таких кредитов, а также их понятия;
- Определить особенности управления и понятие кредитного портфеля;
- Определить кредитные риски, а также выяснить основные способы их снижения;
Объект исследования данной работы – это работа банков с проблемными кредитами.
Предмет исследования – причины возникновения проблемных кредитов.
Структура курсовой работы будет описывать управления кредитными рисками, работе банков с проблемными кредитами и их способами снижения кредитных рисков.
Методы, которые были использованы при написании курсовой работ: описание, анализ, синтез и дедукция.
Структура моей курсовой работы включает в себя, три главы, заключение и список использованных источников. В введении мною были поставлены цели и определена задачи данной работы. Во второй главе был проведен анализ кредитного рынка России. В третьей главе мною были рассмотрены основные методы снижения кредитного риска. В заключении были сделанные выводы на основе данной работы.
Глава 1 Причина и понятие проблемных кредитов и их возникновение
1.1 Кредитная политика в коммерческих банках
Кредитной политикой коммерческих банков можно считать совокупность всех факторов, действий или документов, которые могут определять развитие банков в области кредитования своих клиентов. Стоит отметить, что кредитная политика банка может определять основные цели и приоритеты кредитной деятельности коммерческого банка. Так же принципы и порядок организации кредитного процесса банка, методы и средства ее реализации.
Кредитная политика банка может составлять основную часть организации кредитной работы в банке в ходе соответствия с общей использованной стратегией, как незаменимое условие разработки системы документов, которые могут регулировать процесс кредитования.
В кредитной политике банка может развиваться и совершенствоваться высшим руководством банка и должен определять основные направления кредитной деятельности банка.[1] Объективные стандарты и критерии, которые должны руководствоваться работниками банка. Основные меры лиц, которые должны принимать стратегически важные решения в области кредитования. Принципы контроля качества кредитного управления в банке, внутренней и внешней ревизионной службы. Кредитная политика в банке должна четко и я ясно выявлять цели такого кредитования, а так же содержать иметь правила реализации конкретно поставленных целей, в том числе и содержать стандарты и инструкции, которые предоставляют методическое обеспечение ее реализации.
Стоит отметить, что кредитная политика коммерческого банка должна полностью проявляться в его функциях.
Мы может относительно разделить их на две основные группы: конкретные, которые полностью определяют кредитную политику других частей банка, и общие, присущие различным банковской политике элементам.
Давайте разберем общие функции:
Коммерческой функции банка будет заключаться в том, что банк получает прибыль от различных операций.
Стимулирующая функция банка заключается в полном стимулировании накопления временно свободных средств в банке и их рационально правильном использовании. Для банка такая функция кредитной политике будет проявляться в том, что банки будут пытаться вывести на рынок более дешевые ресурсы в относительно длительный период времени и попытаться разместить их с максимальной доходностью[2]. Чтобы у клиента банка был стимул воздержаться от данного потребления, будет являться возможность получения дополнительного дохода из средств банка, а возможность получить кредит от банка важна для удовлетворения временной потребности в дополнительных средствах, а для быстрого погашения долга будет необходимость уплаты банку процента за использования кредита. Конкретная функция кредитной политики у банка только одна и это функция для оптимизации кредитного процесса банка и направлена она на достижение цели политики банка.
Функция контроля будет заключаться в том, что кредитная политика банка позволит полностью контролировать процесс привлечения и использования кредитных средств банками и их клиентами с учетом приоритетов, которые были определенны политикой банка.
1.2 Проблемные кредиты и их сущность
В ходе реализации кредитной политики банка немаловажно отметить работу с проблемными кредитами для их полного обеспечения погашения. Такие проблемные кредиты могут относиться к кредитам, по которым после их выдачи своевременно и в полном объеме обязательства заемного лица не выполняются или стоимость обеспечения данного кредита значительно может снизиться. Стоит отметить, что управлять такими проблемными кредитами одно их важнейших аспектов в банковской практике. От правильного выбора работы с такими кредитами будет зависеть не только успех разрешения той или иной конфликтной ситуации, а также стабильность банка и его репутация в целом.
Зачастую проблемные кредиты могут являться результатом финансового кризиса у заемщика.[3] Ухудшение качества проблемного кредита следует выявить на ранней стадии, когда еще у банка существуют возможности для исправления такой ситуации. Кредитная политика банка должна иметь четкий план в случаи появления такой ситуации.
Давайте рассмотрим свойства проблемного кредита:
- Организационные признаки банка:
- Резкие изменения в планах заемного лица и переход на другие рынки:
- Задержки в получении финансовой отчетности заемного лица. Это будет показательно только в том случае, если кредитный договор будет содержать условия, которые требуют ежеквартальной отчетности:
- Отказ заемного лица предоставить подробное объяснение своей финансовой отчетности. В таком случае кредитный специалист банка должен будет провести полный анализ данной ситуации и выявить, не злоупотребляет ли заемное лицо своими правами на раскрытие определенной информации.
Неблагоприятные тенденции развития рынка, на котором будет осуществляться будущая финансово-хозяйственная деятельность.
Финансовые признаки проблемного кредита могут определяться путем полного анализа финансовой отчетности заемного лица и его бухгалтерской отчетности во время проведения проверок в его компании. В такой системе погашения кредита данный этап может представляться наиболее значимым. Важно отметить, что экономические признаки проявляются в ухудшении показателей, которые могут возникать в результате структуры анализа капитала, ликвидности, оборота и его рентабельности кредитоспособности.
Хочу отметить, что для быстрого и своевременного выявления негативных моментов кредиторы могут проводить регулярные мониторинги сделки по кредитам.
Всесторонне провести анализ финансово-хозяйственной деятельности заемного лица, провести полную проверку наличия его состояния и адекватности залога в строгом соответствии с нормами требованиями, которые действуют в нормативных актах банка.
Отметим, что источниками информации о подобных кредитах и заемных лиц могут являться: документы обслуживанию и кредитованию долга, результаты проведенного анализа финансового положения заемного лица, а также бизнес-план по оказанию услуг кредитному договору.
1.3 Причины появления проблемных кредитов в коммерческих банках
Независимо от того, могут ли являться признаки проблемных кредитов финансовыми или нефинансовыми, ответственный кредитный специалист банка должен принять меры, которые позволят ему разработать план действий по улучшению качеству выданных кредитов.
Рассмотрим с вами меры для решения проблемных кредитов:[4]
- Ежедневный контроль доходов средств заемного лица:
- Проводить полный анализ финансового обеспечения кредита заемного лица и в конце сделать по нему вывод:
- Собрать полную информацию о том, в каких направлениях сейчас находится угроза работа банка с данными заемным лицом. Какие последствия может иметь:
- Удостоверится в правильности юридической формы всей кредитной документации заемного лица:
- Иметь возможность провести проверку, получен ли залог в случае, если данный кредит не обеспечен:
Причины, по которым могут возникать проблемные кредиты:
- Нецелевое использование заемных средств (кредит):
- Проведение кредитования с нарастающим итогом в конце:
- Поступление негативной информации о заемном лице со стороны экономической службы защиты банка:
[1] Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Организация деятельности банка. – М,: Высшее образование, 2008. – 422 с.
[2] Ильясов С. М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. – 2009. - №6 – с. 23-25.
[3] Причина возникновения проблемных кредитов [Электронный ресурс]. URL: https://mybanking.ru/kredity/problemnye-kredity-raznovidnosti- prichiny-vozniknoveniya-i-sposoby-predotvrashcheniya (дата обращения 10.05.2021).
[4] Муравецкий А. Н. О возможностях снижения риска портфеля / Муравецкий А. Н., Кунташев П. А. // Финансф и кредит. 2012. №16.
