Депозитные и внедепозитные операции

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации ко­торых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредит­ной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расхо­дов по ним вопросом номер один.

Целью преддипломной практики является разработка анализ депозитной политики коммерческого банка.

Исходя из данной целевой установки, в работе решены следующие задачи:

• Дать характеристику ОАО «-»;
• Провести экспертиза депозитной политики ОАО «-»;
• Провести анализ депозитных операций ОАО «-.

2.1 Характеристика ОАО «-»

Решением собрания учредителей создан Коммерческий   Банк  «УРИКОМ-БАНК» акционерное   общество   открытого   типа (протокол от 01.02.1994 №1) и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 11.07.1994   года,  регистрационный номер: 2964

Решением   Общего   собрания акционеров (протокол от 16.05.1996 № 3) наименование Банка 19.09.1997 года изменено на «КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «УРИКОМ-БАНК» (открытое акционерное общество)».

Решением Общего собрания акционеров (протокол от  05.04.2002   №  1)   наименование   Банка   изменено   на   «Уральский Промышленный Банк» (открытое акционерное общество).

Банк входит в единую  банковскую систему Российской Федерации.

Фирменное (полное официальное) наименование: "Уральский Промышленный Банк" (открытое акционерное общество).

Сокращенное наименование: ОАО "-".

Наименование на английском языке: JOINT STOCK "URALS INDUSTRIAL BANK".

Банк создан без ограничения срока деятельности действует на коммерческой основе  и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности»,  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными

актами Банка России.

Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием организационно-правовой формы и местонахождения, штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк может открывать филиалы и представительства и иные структурные подразделения,  наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица.

Банк    может    иметь    дочерние    и    зависимые    общества    с    правами юридического  лица  на территории   Российской  Федерации,  созданные  в соответствии   с   Федеральным   законом   «Об   акционерных   обществах»   и иными федеральными законами, а за пределами территории Российской Федерации - в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения дочернего или зависимого общества, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

Банк признается коммерческой организацией, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников Банка (акционеров) по отношению к обществу. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не  отвечает  по  обязательствам  своих  акционеров.

Банк не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк   при   наличии   соответствующих   лицензий   Банка   России   вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещать указанные в п.3.1.1.настоящей статье и привлеченные денежные средства от своего имени и за свой счет;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
4. осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе и банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
7. осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
8. привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
9. выдавать банковские гарантии;

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. осуществлять доверительное управление денежными  средствами  и  иным  имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4. осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5. предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
6. осуществлять лизинговые операции;
7. оказывать консультационные и информационные услуги.

 Банк также вправе:

1. осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими   функции  платежного  документа,   с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций   с   которыми   не   требует  получения  специальной  лицензии   в соответствии с федеральными законами;
2. осуществлять доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами при наличии соответствующей лицензии;
3. осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами при наличии соответствующей лицензии.
4. Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

 В соответствии с лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, банк вправе осуществлять брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, доверительное управление ценными бумагами и депозитарную деятельность.

1. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2008.
2. Банковское дело. Учебное пособие. (под. ред. О.И. Лаврушина) М.: «Финансы и статистика», 2007.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2008.
4. Вестник «-», корпоративное издание №7 (10), ноябрь, 2008.
5. Годовой отчет ОАО «-» за 2006-2008 год.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации.
7. Деньги, Кредит, Банки: Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений - М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2008.
8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2007.
9. Инструкция о порядке проведения операций по привлечению средств от юридических лиц, Открытого Акционерного Общества «-»,  Москва – 2004.
10. Инструкция ЦБ РФ №93-И. «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам»
11. Налоговый кодекс РФ
12. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под. Ред. академ. Раен Е.Ф. Жукова. – 3 – е., изд., перераб. и доп. – М.: ЮТИНИ – ДАТА, 2008.
13. Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 26 марта 2007 г. №302-П.
14. Положение Банка России от 26 июня 1998г. №39 – П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражение указанных операций по счетам бухгалтерского учёта»