ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА КРЕДИТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1.1. Понятие кредитного обязательства и правовая природа кредитного договора
1.2. Квалификация кредитных обязательств в гражданском обороте
1.3. Содержание кредитного договора
ГЛАВА 2. СПЕЦИФИКА СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
2.1. Залоговые операции как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств и их особенности
2.2. Поручительство и банковская гарантия как способы обеспечения исполнения кредитных обязательств
2.3. Неустойка как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
3.1 Проблемы обеспечения кредитных обязательств
3.2 Пути совершенствования обеспечения кредитных обязательств
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Актуальность выпускной квалификационной работы заключается в том, что с увеличением объема кредитования в коммерческом банке возрастает и риск невозврата, поэтому кредитные организации используют различные формы обеспечения кредитных обязательств. Потому что только так можно добиться максимальной безопасности кредитора, максимального процента погашения кредита, стабильности кредитного процесса и сбалансированности дальнейшей банковской деятельности.
Так же, актуальность заключается в том, что значительно место банков и банковских операций в экономике, их роль систематически возрастает по мере развития рыночных отношений. Для притока необходимого объема банковских кредитов в реальный сектор экономики необходимо создать экономические и правовые условия, гарантирующие банкам возврат вложенных средств. Предоставление кредита невозможно без обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. При этом среди правовых условий обеспечения интересов банков-кредиторов важнейшее место занимает правовое обеспечение исполнения кредитными обязательствами заемщиков, ведь именно кредитные договоры являются основным источником получения средств для укрепления деятельности организаций в различных отраслях экономики.
Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Банк – это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и торговли, физическим лицам для получения потребительских и других кредитов, особое значение для населения имеет ипотека, позволяющая значительно улучшить жилищные условия. Однако одним из наиболее актуальных вопросов на сегодняшний день является выбор оптимального сочетания гарантий по кредиту с целью минимизации риска невозврата кредита.
Основными игроками на рынке ссудного капитала являются коммерческие банки, поскольку именно кредитные организации играют ведущую роль в накоплении и перераспределении временно свободных денежных средств. Резкое изменение условий развития экономики России, международные санкции, снижение инвестиционного рейтинга, рост инфляции, отток капитала и другие негативные факторы снижения экономического роста не могли не сказаться на кредитной активности банков, изменения в балансе спроса и предложения кредитных ресурсов.
В современном мире кредит является активным и весьма эффективным участником народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита передаются ресурсы и капитал, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах может сыграть и отрицательную роль - скрыть перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.
В настоящее время российский банковский сектор сталкивается с рядом серьезных проблем и, как и вся остальная экономика, должен быстро адаптироваться к меняющимся условиям внешней среды. Развитие российской банковской системы в последние годы происходило в условиях обострения финансово-экономического кризиса, сложной геополитической ситуации на мировой арене и неустойчивости реального сектора национальной экономики и, следовательно, предметом исследования путей обеспечение кредитных обязательств имеет особое значение.
Под погашением кредита понимают своевременное погашение заемщиком суммы полученного им кредита и соответствующих банковских процентов. Акт погашения кредита требует соблюдения основных принципов кредитования - срочность, возвратность, платежность. В то же время погашение кредита представляет собой достаточно длительный процесс, требующий механизма обеспечения, включающего в себя систему мер, определяющих способы выдачи кредитов и источники их погашения.
Объект исследования составляют кредитные отношения и вытекающие из них отношения по обеспечению возврата кредита.
Предмет исследования заключается в выяснении правовой природы кредитных обязательств, а также способов обеспечения их исполнения, в исследовании функций способов обеспечения исполнения кредитных обязательств и критериев их эффективности.
Цель исследования заключается в изучении правовой природы кредитных обязательств, правовой специфике обеспечения их исполнения, особенностей способов обеспечения исполнения кредитных обязательств.
В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:
- изучить правовую природу кредитных обязательств;
- рассмотреть специфику способов обеспечения исполнения кредитных обязательств;
- выявить проблемы и рассмотреть пути совершенствования обеспечения кредитных обязательств.
Методологическая основа исследования. В процессе исследования нами использовались общенаучные методы, такие как логический, системный, диалектический, методы анализа и синтеза. Кроме того, нами также использовались специальные юридические методы - формально-юридический, историко-правовой, сравнительно-правовой, метод грамматического толкования правовых норм, правового моделирования.
Научная новизна исследования заключается в комплексном анализе особенностей способов обеспечения исполнения кредитных обязательств и их взаимосвязи с кредитными отношениями, а также в изучении договора займа как основополагающего элемента кредитных обязательств.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованных источников.
ГЛАВА 1. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА КРЕДИТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1.1. Понятие кредитного обязательства и правовая природа кредитного договора
В теории гражданского права договор рассматривается как основание возникновения обязательств. Под обязательством понимается относительное правоотношение, опосредующее перемещение материальных благ, в котором одно лицо по требованию другого лица обязано совершить действия по предоставлению ему определенных материальных благ[1]. Обязательство имеет смысл и значение только в том случае, когда рассматривается в качестве специфической правовой формы опосредования товарно-денежных отношений. Это исключает тождественность понятий «обязательство» и «относительное правоотношение».
Договор является наиболее распространенным видом сделки, в связи с чем к договору применяются общие для всех сделок правила, а к обязательствам, вытекающим из договора, применяются общие положения об обязательствах, если иное не предусмотрено общими правилами о договорах или правила отдельных видов договоров. В силу такой сделки по действующему гражданскому законодательству у одного лица, именуемого должником, возникает обязанность совершить определенные действия в пользу другого лица - кредитора, а кредитор вправе требовать от должника исполнения его обязательство.
Договор аккумулирует в себе единое волеизъявление его сторон. Свобода такого волеизъявления от какого бы то ни было внешнего воздействия обеспечивается нормами ГК РФ. В условиях рыночной экономики договор выступает как форма выражения общей воли товаропроизводителя и потребителя.
Кредитные отношения имеют собственную фактологию; в процессе эволюции они прошли ряд этапов и поэтому поддаются историко-правовой периодизации. I этапом можно считать возникновение договорной конструкции mutuum (договора займа) в римском праве. II этапом – восприятие договора займа отечественным гражданским правом в результате рецепции римского права. III этап характеризуется приобретением договором займа в процессе применения специфических черт, сближающих его с современной конструкцией кредита. IV этап связан с появлением понятий кредита, способов его обеспечения, и их функционированием. На V этапе произошли оформление кредита как консенсуальной конструкции и вывод кредита из-под действия норм о договоре займа. VI этап характеризуется легальным оформлением кредита, его форм и механизма функционирования.
На современном этапе развития российского законодательства не выработано единого, научно обоснованного подхода к пониманию кредитного обязательства как элемента системы обязательственных правоотношений. По мнению отдельных исследователей, не существует единого обоснования понимания тех отношений, которые подпадают под существо кредитного обязательства[2]. На наш взгляд, кредитные обязательства возникают из юридических фактов заключения кредитных договоров. В соответствии с ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее[3]. Содержание нормы ГК воспроизводит понятие кредитного договора, признанное правовой доктриной.
Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин, А.М. Экмалян полагают, что «все особенности и черты понятия «кредит» следует рассматривать комплексно, в их взаимосвязи и взаимообусловленности, как некое диалектическое единство. В противном случае данное понятие теряет свой категориальный и системообразующий характер и его определение носит несколько метафизический характер»[4]. В итоге же названные авторы дают свое определение понятия «кредит»: «Кредит – это денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (либо предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита), в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения»[5].
Несмотря на то, что в настоящее время не выработана единая точка зрения относительно понимания кредитного обязательства, современная правовая доктрина содержит четкие положения о способах обеспечения таких обязательств. Считаем, что существующая правовая коллизия является результатом недостаточного развития кредитных отношений на определенном этапе формирования российского гражданского права, когда способы обеспечения исполнения обязательств получили более обстоятельное отражение в правовых нормах, чем обязательства, обеспеченные посредством таких способов.
В связи с этим представляется, что для лучшего понимания существа обеспечительных отношений целесообразно уделить внимание вопросам правовой природы кредитного договора как базового элемента кредитных обязательств.
Как отмечалось ранее, в силу прямого указания норм ГК РФ кредитные отношения в настоящее время регулируются положениями о договоре займа. Однако, несмотря на то, что договоры займа и кредита, как имеющие одинаковую сущность, объединены в одну главу Кодекса, они имеют определенные различия, и утверждать о полной тождественности возникающих из договоров обязательств неверно. Предпосылки возникновения кредитного договора, отмеченные выше, в настоящее время понимаются как признаки и элементы правовой природы договора, обладающие собственными отличительными чертами.
Современное законодательство до последнего времени практически не содержало специальных норм, регулирующих правоотношения, возникающие вследствие заключения кредитного договора, включая лишь отдельные дефиниции. Параграф 2 гл. 42 Гражданского кодекса носит название «Кредит», но необходимого нормативного определения не включает, а лишь ограничивается формулировками, раскрывающими содержание соответствующих договоров. Некоторые авторы приходят к выводу, что категория «кредит» включает в себя три понятия: кредит (банковский кредит), товарный кредит, коммерческий кредит, а содержащиеся в ГК РФ (ст. 819, 822, 823) дефиниции указанных понятий «позволяют сделать вывод, что под банковским кредитом законодатель в ст. 819 понимает исключительно денежные средства… под товарным кредитом законодатель понимает вещи, определенные родовыми признаками… под коммерческим кредитом законодатель понимает денежные суммы или другие вещи, определяемые родовыми признаками»[6]. Создавшееся положение можно охарактеризовать как пробел в праве в собственно юридическом смысле, который возможно устранить с помощью аналогии закона; нормы ГК РФ, регулирующие кредитные отношения, содержат прямую отсылку к родственным по характеру нормам, подлежащим применению. По отношению к кредитному договору и его существенным условиям аналогией закона считаются нормы о договоре займа. Современное понимание договора займа подразумевает, что займодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Приведенные дефиниции позволяют определить отличия двух договорных конструкций. Во-первых, не совпадает субъектный состав правоотношений. Займодавцем может выступать любые физические или юридические лица, поскольку для выдачи займа по общему правилу не требуется специального разрешения; кредит же может быть предоставлен только банком или иной кредитной организацией, для осуществления операций которым необходима лицензия Центрального банка Российской Федерации. Вследствие особого статуса одной из сторон договора кредитные обязательства требуют особого удостоверения и обеспечения, что является основой для закрепления целого ряда способов обеспечения исполнения обязательств. Таким образом, отношения, возникающие из заключенного кредитного договора, юридически более сложные и требуют правового регулирования не только нормами ГК, но и специальными нормативно– правовыми актами в силу степени их формализации.
Во-вторых, предметом договора займа является заем – вещи, определенные родовыми признаками и обладающие заменяемостью. По кредитному договору в собственном смысле можно передавать исключительно денежные средства во временное пользование.
