Риски деятельности банка

В процессе осуществления деятельности банки сталкиваются с множеством вопросов управления, главным из которых является поддержание постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения в условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворение интересов партнеров, а также достаточность ресурсов. Поскольку целью деятельности коммерческого банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. То есть, данный аспект не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска, возникающего при максимизации прибыли и сведения к минимуму потерь в результате проведения рисковых операций.

Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, определяют результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним. Риску подвергаются практически все операции, совершаемые банком: расчетно-кассовые, кредитные, депозитные, валютные, инвестиционные. Риск представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Поэтому проблеме исследования банковских рисков уделяется значительное внимание даже в относительно стабильных условиях хозяйствования развитых стран.

Уровень банковских рисков, принимаемых на себя российскими менеджерами, естественно отличается большим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в развитых странах. Главным образом это обусловлено экономической нестабильностью развития России, несовершенством банковской системы, ранней стадии жизненного цикла многих созданных в последние годы банков, а соответственно и преимущественно агрессивный менталитет их руководителей и банковских менеджеров. В российских условиях развития банковской системы применение западного опыта исследования банковских рисков затруднено. Любая экономическая деятельность подвержена определенной доле риска и неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.

Вышеизложенное обуславливает актуальность данной работы, поскольку управление рисками все еще  формируется, то проблема банковских рисков приобретает в настоящее время особую остроту.  

Целью настоящей работы является рассмотрение сущности и особенностей банковских рисков, изучение действующей практики и анализа основных способов минимизации банковских рисков при нестабильных рыночных условиях.

В этой связи задачами работы являются:

1. Определить основные подходы к определению банковских рисков.
2. Дать общую характеристику банковских рисков.
3. Провести оценку рисков Альфа-банка.
4. Дать анализ банковских рисков.
5. Охарактеризовать управление кредитным риском Альфа-банка.

Объектом исследования данной работы является банковская деятельность Альфа-банка. 

Предмет исследования – процесс управления банковскими рисками.

С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. В данной работе были использованы труды таких авторов, как  Лаврушин О.И., Савицкая Г.В., Тюрина А.В., Бухтин М.А., Щегорцов В.А., Иода Е.В.,  Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. и др.

В работе были также использованы законодательные и нормативные акты Банка России, внутренние документы филиал Альфа-банка; отчетность, Положе-ние о порядке оценки рисков и организации системы контроля и управления рисками, Кредитная политика Банка, статистические данные Центрального Банка Российской Федерации, бухгалтерская отчетность Альфа-банка.

Глава 1. Сущность и типология банковских рисков

1.1.  Основные подходы к определению банковских рисков

В современных условиях, несмотря на быстрое распространение практики управления рисками в банках и других финансовых учреждениях, до сих пор су­ществуют различные подходы к определению и пониманию проблем рисков, что во многом вызвано уникальностью ситуации в каждом отдельном банке. Все это затрудняет разра­ботку единых норм и правил управления ими. Для ученых-стати­стиков понятие риска означает, прежде всего, вероятность события, которое может вызвать откло­нение от ожидаемых тенденций. Для тех, кто занимается коммерче­скими опера­циями, риск означает возможность получения банком определенной величины убытков (потерь).

Под банковским риском понимается вероятность потери банком части своих средств, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате проведения банком определенных финансовых операций.

Риск присутствует в любой банковской операции, поэтому для банка важно не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до допустимого уровня.

Сущность банковского риска в литературе трактуется его по-разному. Существует мнение, что банковский риск – это ситуация, порожденная неопределенностью информации, используе­мой банком для управления и принятия решений.

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 29.12.2014).
2. Бабичева Ю.А. Банковское дело: справочное пособие. М.: Юнити, 2010.
3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент: учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2010.
4. Банковские риски / Под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И. - М.: КНОРУС, 2009. - 232 с.
5. Банковский менеджмент: учебник / Кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2009. 
6. Волков С. Стратегия управления рисками. – М.: ИНФРА, 2009.
7. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками. – М.: НОРМА, 2007.
8. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. - М.: Банки и биржи, 2010.
9. Жуков Е.Ф. Банковские риски. - М: ЮНИТИ, 2009.
10. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2012.
11. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Магистр, 2012.
12. Кривошеев В. Управление банковскими рисками. – М.: НОРМА, 2007.
13. Кудрявцев О. Система снижения рисков. – М.: ЮНИТИ, 2012.
14. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента. - М.: Инфра-М, 2010.
15. Лаврушина О.И. Банковское дело. – М.: ИНФРА, 2011.
16. Лапуста М.Г. Риски. – М.: НОРМА, 2010.
17. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2009.
18. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2010.
19. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: АСТ, 2009.
20. Смирнов А.В., Макаров А.В. Классификация банковских рисков// Российское предпринимательство, 2009. – № 3.
21. Смирнов А.В., Макаров А.В. Классификация банковских рисков// Российское предпринимательство, 2009. – № 3.
22. Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков. – М.: НОРМА, 2008.
23. Тимохин Г.С. Банковские риски. – М.: ИНФРА-М, 2010.
24. Финансово-кредитный словарь. - М.: Экономика, 2012.
25. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. ИНВЕСТИЦИИ: Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 2006.
26. Яркин Л.И. Страхование от. А до Я. - М.: ИНФО-М, 2009.