Введение
- Операции с наличностью.
- Учетно-ссудные операции.
2.1. Кредитный договор, условия кредитной сделки.
2.2. Краткосрочное кредитование.
2.3. Долгосрочное кредитование
- Агентские услуги коммерческого банка
- Межбанковский рынок и межбанковские операции.
5.1. Валютный контроль
- Фондовые операции
- Банковские консалтинговые операции
- Банковские операции по обслуживанию населения.
Заключение.
Литература.
Коммерческие банки выполняют функции, необходимые для обеспечения деятельности хозяйствующих субъектов. В России в настоящее время существует двухуровневая структура банка. К первому уровню относится Центральный банк с региональными управлениями соответствующих субъектов Федерации. Ко второму уровню относятся коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Коммерческие банки осуществляют следующие операции: расчетные, вкладные, кредитные, кассовые и др. Для осуществления перевода денежных средств клиентов банки устанавливают между собой корреспондентские отношения.
Актуальность работы связана прежде всего с тем, что переход России к рыночной экономике изменяет и банковскую систему расчетов. В настоящее время возникла конкурсная среда в сфере банковских услуг и коммерческий банк должен предложить своему клиенту комплекс банковских услуг, при этом получить доход, позволяющий обеспечивать последние технологии и технические средства для оказания банковских услуг. Активные операции коммерческих банков в этих условиях играют первостепенную роль.
Активные операции коммерческого банка — это размещение собственных и клиентских средств. К активным операциям для клиентов относятся следующие: услуги по кассе, расчетные операции с клиентами, ссудные операции, включая факторинг и лизинг, агентские (брокерские, трастовые, выдача поручительств и гарантий, консалтинговые, маркетинговые исследования, финансирование капиталовложений клиентов), межбанковские услуги на межбанковском рынке, валютные операции и др.
Следует отметить обширный зарубежный опыт, далеко не полностью учтенный в деятельности отечественных коммерческих банков. Прежде всего для отечественной банковской индустрии характерно недостаточное использование последних технических достижений: малое количество банкоматов, небольшой спектр кредитных карт, систем расчетов через Internet и обслуживания клиентов на дому (рабочих местах) и т.д.
Как показывает практика, в условиях жесткой рыночной конкуренции могут стабильно работать только те банковские структуры, которые взвешенно используют такие банковские инструменты, как цена кредита, уровень процентной ставки кредита, использование фиксированной и плавающей процентной ставки и т.д. В конечном счете условия работы банка, стремящегося стать лидером на рынке, должны быть максимально выгодны для клиента как в непосредственно денежном отношении, так и в плане предоставления гарантий, что с учетом банковского кризиса 1998 года жизненно важно, т.к. российские граждане до сих пор зачастую с недоверием относятся к банкам. При этом банк должен стремиться к постоянному совершенствованию сервиса и увеличению набора услуг.
Целью нашей работы является рассмотрение основных активных операций, которые может совершать коммерческий банк для своих клиентов.
1. Операции с наличностью
Правовые основы функционирования денежной системы и организации расчетов в России регламентируется Законом «О денежной системе Российской Федерации» от 25 сентября 1992 г. Функция организации денежного оборота возложена на Центральный Банк России. Правила проведения операций с наличными деньгами на территории Российской Федерации определяются Инструкцией Центрального Банка № 56 от 25.03.1997 г. «Положение о проведении кассовых операций кредитных организаций на территории Российской Федерации».
Для хранения наличных денег и других ценностей в банке используется денежное хранилище — специально оборудованное помещение, главной функцией которого является обеспечение полной сохранности ценностей.
Кассовое обслуживание для коммерческого банка является услугой, при оказании которой банк заключает договор с клиентом на платной основе, согласно установленной тарифной сетки (ставки) по каждой отдельной операции. Некоторые банки оказывают эти услуги бесплатно для привлечения клиентов или на льготных условиях.
Коммерческие банки строят свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении кассового обслуживания. В своей деятельности по кассовому обслуживанию клиента коммерческие банки руководствуются инструкциями и прочими регулирующими материалами Центрального Банка в пределах закона «О банках и банковской деятельности», в то же время предприятия и организации обязаны осуществлять свои операции с наличными деньгами в рамках утвержденного 16.03.1995 г. Порядка осуществления кассовых операций на территории Российской Федерации. Предприятие, независимо от организационно-правовой формы, обязано хранить свою наличность в банке на соответствующих счетах. Наличные денежные средства, поступающие в кассу предприятия, подлежат зачислению на расчетные счета этих предприятий. Прием наличных денег предприятий при расчетах с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин.
Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах установленной суммы. Всю денежную наличность сверх лимита в кассе предприятие обязано сдавать в банк в порядке и сроки, согласованные с банком.
Для установления лимита остатка наличных денег в кассе, порядка и срока сдачи выручки в банк предприятия в начале первого квартала представляют в банк специальный расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление расходования наличных денег из выручки, поступающей в кассу предприятия.
В этой заявке предприятие показывает:
- Трехмесячный объем денежных поступлений.
- Предполагаемый расход из выручки наличными деньгами.
- Сумму среднедневной выручки.
- Порядок и сроки сдачи выручки в банк.
- Лимит остатка кассы.
Наличные деньги сдаются в дневные и вечерние кассы банка инкассаторам. Своевременность и полнота сдачи наличных денег в банк контролируются экономистами банка по денежному обращению в соответствии с Указом Президента от 23.05.1994 г. №1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей».
При несоблюдении условий работы с денежной наличностью, а также ведения кассовых операций применяются меры финансовой ответственности:
- За осуществление расчетов наличными денежными средствами сверх установленных сумм.
- За неоприходование в кассу денежной наличности.
- За несоблюдение действующего порядка при хранении денежных средств и за сверхлимитное накопление.
Для оприходования всех поступлений наличных сумм в банк и выполнения расходных операций коммерческий банк имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы производится выдача наличных денег предприятиям. Все предприятия предъявляют в банк кассовые заявки для организации денежного оборота кассы банка, для обеспеченности наличностью.
