Анализ и оценка финансовых рисков коммерческого банка (на примере ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»)

АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»)

Аннотация: В данной статье рассматривается сущность финансовых рисков коммерческого банка. Анализируется основные финансовые риски коммерческих банков, такие как риск потери ликвидности и платежеспособности, процентный риск, валютный риск, кредитный риск. Оценивается финансовый риск с помощью методики А.А. Шеметьева. По итогам проведенного анализа предлагаются мероприятия, направленные на снижение финансовых рисков коммерческого банка.  

Ключевые слова: коммерческий банк, финансовые риски, риск потери ликвидности и платежеспособности, процентный риск, валютный риск, кредитный риск, методика А.А. Шементьева.

ANALYSIS AND ASSESSMENT OF FINANCIAL RISKS OF A COMMERCIAL BANK (ON THE EXAMPLE OF SBERBANK OF RUSSIA»)

Abstract: This article examines the essence of financial risks of a commercial Bank. The main financial risks of commercial banks are analyzed, such as the risk of loss of liquidity and solvency, interest rate risk, currency risk, and credit risk. Financial risk is assessed using the method of A. A. Shemetava. Based on the results of the analysis, measures are proposed to reduce the financial risks of a commercial Bank.

Keywords: commercial Bank, financial risks, risk of loss of liquidity and solvency, interest rate risk, currency risk, credit risk, method of A. A. Shemetava.

Научная новизна исследования состоит в уточнении и обосновании такого понятия как финансовые риски коммерческого банка, а также разработке рекомендаций в области снижения финансовых рисков коммерческого банка.

Банковская деятельность подвержена рискам [3, c. 154]. Риском считается величина вероятного события, которое может привести к возникновению убытков. Риски образуются в результате отклонения достоверных данных от оценки текущего состояния и будущего развития.

Факторы влияния на риски бывают как положительными, так и отрицательными, поэтому прибыль может быть получена только в том случае, если предусмотрены и застрахованы суммы полученных убытков [1]. Чем больше риск, тем больше шансов получить высокую прибыль.

При рассмотрении понятия финансового риска более подробно, можно сделать вывод о том, что данный вид риска представляет собой риск наступления вероятных последствий с финансовой стороны, и может проявляться в виде существенных потерь размера доходности [4, с. 108].

ПАО «Сбербанк России» как и любому банку присуще следующие виды рисков:

- риск потери ликвидности и платежеспособности;

- процентный риск;

- валютный риск;

- кредитный риск.

1. Аль-Саади, М.Р.С. Методика анализа рисков в кредитных организациях / М.Р.С. Аль-Саади // Russian Economic Bulletin. - 2020. - Т. 3. - № 4. - С. 131-134.
2. Браун Н.С., Семеняка Н.В. Сущность и классификация финансовых рисков коммерческого банка // Молодой исследователь Дона. 2019. №6 (21). [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-i-klassifikatsiya-finansovyh-riskov-kommercheskogo-banka (дата обращения 15.11.2020).
3. Волков А.В. Управление рисками в коммерческом банке: практическое руководство / А.В. Волков. - М.: Омега-Л, 2019. - 320 c.
4. Основы риск-менеджмента / Д. Гэлаи, М. Кроуи, В.Б. Минасян, Р. Марк. - М.: Издательство Юрайт, 2020. – 390 с.
5. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.sberbank.ru (дата обращения 15.11.2020).