Аннотация. Актуальность темы исследования определена тем, что в настоящее время Центральный банк Российской Федерации является ключевым регулятором банковской и денежно-кредитной систем. Выполняемые им функции по развитию денежно-кредитной системы, защите и обеспечению устойчивости рубля являются важными для поддержания российской экономики, а также реализации социальных и экономических основ конституционного строя в стране. Однако, несмотря на достаточную очевидность роли Банка России в рыночной экономике, до сих пор остаются спорными вопросы определения его роли и влияния на процесс кредитования юридических лиц в коммерческих банках.
Ключевые слова: кредитование, кредитные операции, кредитный портфель, юридические лица, качество, кредитные риски, регулирование, контроль, надзор, регулятор.
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших направлений банковской деятельности. На финансовом рынке именно кредитование составляет наиболее доходную статью активов банковских учреждений. При этом, учитывая то, что кредитный портфель является основным источником доходов банка, он предполагает и высокую вероятность возникновения риска, при размещении таких активов как кредиты, поэтому данная сфера подлежит тщательному контролю со стороны регулятора – Центрального банка Российской Федерации (далее – ЦБР или Банк России), так как наличие некачественного портфеля любой кредитной организации может существенно повлиять не только на финансовое состояние самого банка, но и «подорвать» финансовую устойчивость банковской системы страны в целом.
Внутрисистемное государственное регулирование деятельности субъектов финансового рынка, включая кредитные организации, Банк России осуществляет на основании Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3]. Ключевой задачей Банка России как регулятора денежно–кредитных отношений является обеспечение надёжности и поддержание стабильности банковской системы [6, с. 157]. Поэтому, кредитная деятельность банков напрямую регулируется не только общими нормами законодательства РФ, но нормативными актами Банка России. В общем виде, к нормативно-правовым документам, регулирующим вопросы кредитования в коммерческих банках и других финансовых институтах, относят
- Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021 № 295-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. – Ст. 410.
- О банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 02.07.2021 № 353-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. – Ст. 3451.
- О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 20.04.2021 № 92-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. – Ст. 651.
- О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 18.08.2021 № 5889-У) // Вестник Банка России. – № 65-66.
- О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России): Инструкция Банка России от 05.12.2013 № 147-И (ред. от 17.10.2019 № 5291-У) // Вестник Банка России. – № 23-24.
- Андриянова, А.В. Полномочия Центрального Банка Российской Федерации в осуществлении банковского регулирования и надзора / А.В. Андриянова // Молодой ученый. – 2020. – № 44 (334). – С. 156-158.
- Васильева, Л.C. Финансовый анализ: учебник / Л.C. Васильева, M.B. Петровская. – Москва: КНОССРТ, 2019. – 544 с.
- Галузо, В.Н. О правовом регулировании контроля Центрального банка Российской Федерации за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации / В.Н. Галузо // Междун. журнал гражданского и торгового права. – 2019. – № 3. – С. 10-18.
- Долгова, С. А. Центральный банк России: цена «независимости» / С.А. Долгова // Российский экономический журнал. – 2020. – № 5/6. – С. 3-8.
- Жарковская, Е. П. Банковское дело / Е. П. Жарковская. Изд.2-е, исправленное и дополненное. - Москва: Омега – Л, 2019. - 440 с.
- Жуков, Е.Ф. Банковское дело: учебник / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 575 с.
- Ишмухаметова, А.Р. Правовой режим контроля и надзора за деятельностью по предоставлению кредитов и займов / А.Р. Ишмухаметова // Перо науки. – 2020. – № 28. – С. 26-29.
- Шадрин, В.О. Основные направления кредитования юридических лиц / В.О. Шадрин, И.А. Севастеева // Современные аспекты экономики и управления. Материалы вузовской научно-практич. конференции выпускников и магистрантов факультета экономики и управления Новосибирского ГАУ, 2021. – С. 244-246.
