Введение
Глава 1. Сущность современного страхования в предпринимательской сфере
1.1. Понятие и особенности страхования
1.2. Понятие коммерческого риска и его взаимосвязь со страхованием
Глава 2. Система страхования в предпринимательской сфере
2.1. Условия страхования коммерческих и хозяйственных рисков
2.2. Проблемы страхования коммерческих рисков и перспективы развития страхового рынка в России
Заключение
Список литературы
Актуальность темы. Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важным задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики в области страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.
Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками. Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в России, возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и доступного средства защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов, производителей товаров и услуг, а также граждан.
Рынок страховых услуг является одним их необходимых элементов рыночной инфраструктуры, тесно связанным с рынком средств произ-водства, потребительских товаров, рынком капитала и ценных бумаг, труда и рабочей силы.
В странах развитой экономики страховое дело имеет широчайший размах, обеспечивая предпринимателям надежную охрану их интересов от неблагоприятных последствий различного рода техногенных аварий, финансовых рисков, криминогенных факторов, стихийных и иных бедствий. В условиях господства государственной формы собственности и административно-командной системы управления в нашей стране потенциал института страхования не мог быть раскрыт в полной мере, сфера его применения была весьма ограничена. Страхового дела в его подлинном значении не было и не могло быть, поскольку не было и основы - частного предпринимательства и самостоятельности хозяйствующих субъектов.
Цель курсовой работы – изучить сущность, проанализировать особенности страхования коммерческих рисков.
Задачи курсовой:
- Изучить понятие и сущность страхования.
- Рассмотреть необходимость страхования коммерческого и хозяйственного риска.
- Выявить основные условия страхования коммерческих рисков.
- Рассмотреть проблемы страхования предпринимателей на современном этапе в России.
Объект исследование – система страхования.
Предмет исследования – условия страхования коммерческих и хозяйственных рисков.
Структура работы: введение, две главы, заключение, список литературы.
Глава 1. Сущность современного страхования и понятие коммерческого риска
1.1. Понятие и особенности страхования
Страхование во внешнеэкономической деятельности связано с обслуживанием специфических страховых интересов экспортеров и импортеров товаров и услуг. Все нарастающее в последние годы количество международных торговых сделок, к их числу относятся и сделки между сторонами из стран СНГ, привело к усложнению форм договоров.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности.
Договоры, заключаемые между участниками международной торговли, зачастую являются проигрышными как для российской стороны, так и для страховой компании. Знание же всех нюансов страхования перевозок грузов позволит вывести торговлю на более высокий уровень, уменьшить затраты времени на решение вопросов о распределении потерь при возникновении страхового случая и тем самым стимулировать дальнейшие развитие страхования внешнеэкономической деятельности.
Страхование не создает новую стоимость, оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями.
Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно меньше страховой тариф и риск.
Каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у какого либо страхователя его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страховщиками. Страхование является экономической и финансовой категорией. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стих бедствий и противоречиями возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей выступающих в производные отношения. Страхование является одним из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства.
Возмещение потерь осуществляется в денежной форме следовательно страхование относиться к системе финансов. Как и финансы страхование является категорией распределения однако это не исключает возможностей использования его на всех стадиях общественного воспроизводства: производство, распределение, обмен и потребление. Страхователь (в практике международного страхования это полисодержатель) – это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и выступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователями признаются лица, заключившие со страховщиками договора страхования или являются страхователями в силу закона. Страховщик – это хозяйствующий субъект созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда. Страховщиками признаются хозяйствующие субъекты любой организационно-правовой формы созданные для проведения страховой деятельности и получившие лицензию на ее получение. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Страхование является категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда. Страховой фонд-резерв денежных или материальных средств, формируемых за счет взносов страхователей с находящейся в оперативно-организационном управлении у страховщика. К страховому фонду относятся государственный резервный фонд, фонд страховщика, резервный фонд предприятий (фонд коммерческого риска), который образуется в процессе самострахования государственных резервов. Фонд создается в централизованном порядке за счет общих судных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Задачей фонда является возмещение ущерба от стих. бедствий и крупномасштабных аварий.
