Тему, выбранную мной для исследования в рамках дипломного проекта, считаю весьма актуальной в условиях современной экономико-социальной обстановки в России. Одним из важнейших секторов экономики в настоящий момент можно смело назвать страхование. Саму суть страхования кратко охарактеризовать можно следующим образом: одновременное обеспечение экономической и социальной стабильности в обществе путем предоставления физическим и юридическим лицам защиты их интересов, в первую очередь, имущественных. В то же время страхование безусловно оказывает немалое влияние и на укрепление финансов государства в целом, поскольку не только освобождает бюджет от расходов, связанных с возникновением чрезвычайных ситуаций природного, техногенного или социального происхождения, но, одновременно с этим, является стабильным внутренним источником непрерывных инвестиций в экономику средств, которые аккумулируются в страховых организациях.
Среднестатистический современный человек ежедневно вынужден испытывать стрессы и потрясения, связанные с потенциальным повреждением и вероятностью полной потери личного имущества, что снижает его уверенность в себе и завтрашнем дне, и обеспечивает страхованию весьма привлекательную позицию в качестве практически безальтернативного инструмента защиты интересов.
В нынешних условиях экономика в целом весьма нестабильна вследствие негативных последствий не одного финансового кризиса. И страхование остается одним из немногих механизмов, которые способны значительно повлиять на некоторую стабилизацию экономико-социальной ситуации, а также способны создать нужные предпосылки для экономического подъема и развития.
Активное развитие страхования в Российской Федерации в первую очередь напрямую связано с тем, что в начале 1990-х годов государство перестало быть монополистом на осуществление страхования. Вследствие этого стало активно развиваться коммерческое страхование, прежде всего, имущественное. Так, наряду с ранее существовавшими видами страхования имущества, на рынке появились и развиваются новые виды страхования, такие как страхование предпринимательских рисков, страхование гражданской ответственности и прочие.
Имущественное страхование в современной России , избравшей путь развития рыночных отношений в экономике, оказывает колоссальное значение, которое сложно переоценить. И вместе с этим, невозможно сказать, что институт страхования полностью сформирован. Пока еще он находится на стадии становления.
Российский страховой рынок развивается быстрыми темпами, но, к сожалению, его развитие в ряде случаев ограничивается несовершенной системой правового регулирования страховых отношений. В страховое законодательство вносятся частые изменения, наличествуют пробелы, недоработки и противоречия порой даже внутри одного документа, имеет место быть некоторая непоследовательность его построения и развития. Все это требует системного научного исследования страхового права.
Наряду с другими видами страхования, в последние годы к одним из ключевых видов страхования можно смело отнести и страхование имущества, являющегося залогом. Рост благосостояния общества, качественное и количественное увеличение находящегося в собственности граждан имущества являются мощнейшей предпосылкой развития имущественного страхования в России.
Одним из способов гарантирования возврата выданных кредитов является предоставление кредита под залог принадлежащего заемщику имущества. Чтобы гарантировать банку сохранность стоимости данного имущества, оно должно быть застраховано. В этом случае составляется и подписывается договор страхования залогового имущества. Юридически это закреплено следующей из статьи 343 Гражданского Кодекса Российской Федерации обязанностью залогодателя или залогодержателя за свой счет застраховать имущество, находящееся в залоге, от следующих рисков: утрата или повреждение на сумму не ниже требования, которое обеспечивается залогом.
Таким образом, в зависимости от условий кредитования страхователем в подобных случаях может выступать сам заемщик или банк, предоставляющий кредит. Объектами страхования могут являться: строения, оборудование, материалы, иные ценности, которые предоставляются банку заемщиком для дополнительной гарантии возврата взятого кредита. Страховая сумма чаще всего равна величине обязательств залогодателя перед кредитором, но не может быть больше действительной стоимости страхуемого имущества. Страховыми рисками здесь обычно выступают те случаи, которые предусматриваются условиями страхования от ряда событий (пожаров, стихийных бедствий, действий злоумышленников-третьих лиц и пр.). Право получения возмещения у банка-залогодержателя возникает при соблюдении двух условий: с одной стороны, не возврата полученного кредита (полного или частичного), а с другой - повреждения или гибели имущества, находящегося в залоге, в результате наступления страхового случая в период действия договора страхования имущества. Если же кредит, под который давался залог, заемщиком погашен, то страховое возмещение при наступлении страхового случая выплачивается собственнику имущества.
Объектом исследования работы является вся совокупность связей и отношений, которые возникают между страховщиком, страхователем и выгодоприобретателем, а также застрахованным лицом в системе страхования залогов. Предметом исследования выступает российский рынок услуг страхования залогового имущества на примере одной страховой компании - ООО "СО "Сургутнефтегаз", сотрудником которой я являюсь уже более пяти лет.
Цель работы заключена в теоретическом исследовании особенностей функционирования рынка страхования залогового имущества в России и на примере компании ООО "СО "Сургутнефтегаз", проблем и перспектив развития страхования залогового имущества в РФ.
Для достижения вышеозначенной цели мню определены следующие задачи:
- осуществить анализ состояния страхового рынка залогового имущества в Российской Федерации, а также на примере ООО "СО "Сургутнефтегаз";
- рассмотреть особенности российского рынка страхования залогов;
- оценить перспективы развития рассматриваемого вида страхования.
В качестве теоретической базы исследования мною были изучены труды российских и иностранных экономистов, занимающихся исследованиями проблем страхования в целом и страхования залогов в частности.
Методологической основой моего исследования стали общенаучные, специальные и частные методы познания, такие как: метод анализа и обобщения, сравнительно-правовой метод, метод анализа, системный метод и другие.
Что касается структуры дипломной работы, она состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Во введении обозначается актуальность выбранной темы, определяются предмет, объект исследования, ставятся цели и задачи работы.
В рамках первой главы рассматриваются правовые и теоретические основы страхования имущества, являющегося залогом, обозначается специфичность этой отрасли страхования, а также исследуется нормативно-правовая база.
Во второй главе осуществляется анализ возможных тенденций развития рынка страхования залогов.
Третья глава раскрывает проблемы и обозначает перспективы развития рынка страхования имущества, являющегося залогом, в РФ.
И, наконец, заключение формируется на основе выводов по всему, исследованному в рамках работы, материалу
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ
ЗАЛОГОВОГО ИМУЩЕСТВА
1.1 Сущность страхования. Страхование как экономическая категория.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.
Гарантируя гражданам и организациям защиту их имущественных интересов, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Оно оказывает существенное влияние и на укрепление финансов государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств. Для современной России, при сложившейся повышенной степени уязвимости производственной и социальной сферы воздействию различных неблагоприятных факторов, приводящих к причинению вреда жизни и имуществу, когда неуверенность в своем будущем испытывает большинство населения страны, потенциальная роль страхования как механизма защиты имущественных интересов физических и юридических лиц особенно велика.
В условиях нестабильности российской экономики, негативных последствий финансово-экономического кризиса страхование остается одним из немногих экономических механизмов, способных оказать существенное влияние на стабилизацию социально-экономического положения, создать предпосылки для экономического подъема путем привлечения средств в экономику страны, повысить жизненную уверенность у людей.
Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность. Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда и его распределения во времени и пространстве по возмещению возможного ущерба (убытков) его участникам при нечастных случаях, стихийных бедствиях и других обстоятельствах, предусмотренных договором страхования. В страховании обычно участвуют две стороны: страховщик, формирующий страховой фонд из взносов страхователей, и страхователь, уплачивающий эти взносы. Сумма возмещения убытков отдельного страхователя обычно во много раз превышает уплаченные им страховые взносы. Экономическая сущность страхования заключается в том, что убытки распределяются на многих страхователей и их взносы сравнительно необременительны для каждого из них.
Страхование как метод возмещения материальных потерь выполняет триединую функцию:
- обеспечивает экономические интересы отдельного человека
- предпринимательские структуры
- общество в целом.[1]
Страховой рынок - это особая экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли - продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная сторона развития страхового рынка - необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельствах.
Экономика свободного предпринимательства обеспечивает равенство возможностей. Каждый хозяйствующий субъект сам отвечает за свои поступки. Он получает все выгоды от реализации собственных замыслов и несет все издержки, связанные с их провалом.
Мировой опыт показывает, что любая услуга достигает наибольшей эффективности для потребителя только при наличии спроса и предложения, более чем достаточного для его удовлетворения. Таким образом, механизм страхового рынка предполагает, с одной стороны, процесс формирования специфических страховых потребностей, а с другой - организованную систему предложений по их удовлетворению.
Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).
Объектами страхования в соответствии с законодательством являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные:
– с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;
– с владением, пользованием, распоряжением имуществом;
– с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.[2]
Нельзя ограничиваться традиционным пониманием страхового продукта в виде полиса как юридического носителя страхового покрытия. Страховой товарный продукт должен рассматриваться как процесс решения определенных проблем конкретного потребителя в конкретное время. Причем этот процесс должен охватывать все рассмотренные выше узловые этапы интеракций. Он должен обеспечивать максимальную осязаемость и степень понимания продукта для потребителя, несмотря на то, что производство страховой услуги в виде страховой выплаты происходит только после ее продажи.
1.2 Особенности страхования имущества
Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.
Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.
Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь большие резервы. Поэтому страховые компании держат данные резервы в наиболее ликвидных вкладах.
Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.
Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.
Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.
Необходимо отметить, что отрасль имущественного страхования не была неизменной. Раньше условие монополизации всего имущества государством существовало имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В соответствии с этой классификации и строилось содержание имущественного страхования.
Закон «О страховании» выделял три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. Но Гражданский кодекс Российской Федерации внес изменения в принятую классификацию и выделил две отрасли - личное и имущественное.
Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать по следующей схеме: [3]
1. Сельскохозяйственное;
2. Транспортное;
3. Страхование имущества юридических лиц;
4. Страхование имущества физических лиц.
По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
риск (утраты) гибели, недостачи или повреждения определенного имущества;
риск убытков в предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или из-за изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.
Необходимо обратить особое внимание на то, что возможность страховщика принимать на страхование то или иное имущество (имущественный интерес) ограничена. Это связано с тем, что страховая компания не имеет права заключать договоры имущественного страхования по тем видам объектов страхования, которые не были включены в «отлицензированные» правила страхования. В конкретном страховом договоре наряду с комбинацией объектов страхования и видов рисков, на случай наступления которых заключается договор, может присутствовать и конкретизация объекта страхования, предусматриваемого правилами по данному виду страхования. Например, договор страхования может быть заключен страхователем одновременно в отношении двух объектов: автотранспортного средства и перевозимого им груза, но только на случай уничтожения или повреждения застрахованных видов имущества в результате аварии.
Страхование, при котором по одному договору принято на страхование несколько разнородных объектов (или когда налицо комбинация нескольких однородных объектов одной отрасли страхования), носит название комбинированного, или комплексного.
Под комбинированным страхованием можно понимать объединение в одном договоре нескольких различных видов имущественного и личного страхования от комплекса страховых рисков. Виды комплексного страхования могут быть самыми различными в зависимости от сочетаний и комбинаций объектов и рисков страхования. Примером такого вида страхования служит так называемое «авто-комби», при котором по одному комбинированному договору могут быть застрахованы автотранспортное средство, багаж и водитель.
Рассмотрим основные этапы построения системы банковско-страхового взаимодействия при страховании залогового имущества (рис. 1).
1. Закон Российской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992 года №4015-1 (В соответствии с федеральным законом №157 ФЗ от 31.12.1997 именуется законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
2. Гражданский кодекс РФ. Часть II. – СПб.: Виктория-плюс, 2000.
3. Федеральный Закон об Обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств от 10 апреля 2002
4. Федеральный закон №1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи»
5. Концепция Торгово-промышленной палаты РФ «Присоединение России к ВТО» // Бюллетень Комитета ВСС по международным делам. – 2009 г. – №5. – с.12.
6. Абдрахманов Р.А. Поляченко И.А.. Структура рынка кредитования населения // Банковское кредитование. 2012. № 3.
7. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. – 2011 г. – № 10. – 82-95 с.
8. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. – 2011 г. – № 10. – 82-95 с.
9. Аксаков А. Тенденции и перспективы развития банковского законодательства // Банковские услуги. – 2012 г. - № 1. - С. 6-9.
10. Архипов А.П. Страховое дело: Учебное пособие / А.П. Архипов. - М.: Московский государственный университет экономики статистики и информатики (МЭСИ), 2010 г.
11. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2010 г. - 215 с.
12. Балабанов И.Т. Страхование: организация, структура, практика. С-Пб, 2011 г.
13. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – Питер 2010 г.- 156 с.
14. Вахрин П И Финансы Денежное обращение Кредит. М.: 2012.
15. Верещак Н.В., Макарьева В.Ю. Вступление России в ВТО : Некоторые проблемы//Вестник СевКавГТУ. Серия «Экономика». № 2 (10), 2009 г.
16. Владимирова Т.А., Тимошенко И.Е. Правовые аспекты страхования залогового имущества в России // Правовая политика и правовая жизнь. - М., Саратов, 2009 г., № 4. - с. 107-111
17. Гарин Н.С. Маркетинговые стратегии взаимодействия крупных банков и страховых компаний на российском рынке финансовых услуг // Экономический вестник Ростовского государственного университета. 2009 г. Т. 5. Вып. 1. Ч.3. (0,54 п.л.).
18. Гарин Н.С. Финансовый супермаркет как конкурентная стратегия обслуживания автодилерских центров// Экономический вестник Южного федерального округа. 2008 г. № 9. (0,5 п.л.).
19. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. – Изд. 2-е. – М.: Финансы и статистика, 2010 г.-418 с.
20. Годовой отчет ЦБ РФ за 2011-2012 гг. www.cbrf.ru
21. Гончаров О.Г., Романова А.А. Методические основы банковско-страхового взаимодействия в рамках страхования залогового имущества // Организация продаж страховых продуктов.- 2010 г. - № 1.
22. Евтюхина Е. Страхование залогов сместилось в сторону малого бизнеса// Банковское обозрение. 08.10.2010
23. Ермаков С.Л., Цыганов А.А. Организационно-правовые основы взаимодействия кредитных и страховых организаций // Организация продаж страховых продуктов. 2011 г. № 4.
24. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010 г. - 356 с.
25. Кадыкова М.А. Страховка на всякий случай// «Газета» №189 17.10.2011.
26. Казаков М. Как кризис отразился на автокредитовании. РосБизнесКонсалтинг, www.cnews.ru/finance2003
41. Раджабова З. Р., Омарова П.М. Перспективы развития страхового рынка России // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. 2012 г. No 5 (9)
42. Решетин Е. Панорама страхования, Эксперт, #17 (372) от 12 мая 2010 г.
43. Романова А.А., Дадьков В.Н. Анализ финансового положения страховой компании - участника программы страхования имущества, предоставленного банку в залог // Финансы. 2011 г. № 3.
44. Романова А.А. Формирование механизма взаимодействия страховых компаний с банковскими учреждениями : диссертация кандидата экономических наук : Москва, 2005 г.
45. Россия на пути в ВТО // Информационный бюллетень. – 2011 г.– №2. – www.wto.ru/ru/content/bulletin
46. Рыбаков С.И. Отечественное страхование в процессе его интеграции в мировой рынок // Финансы. – 2010 г. - N 5. - с.39-42.
47. Сазонова К.Н. Особенности договоров страхования залогового имущества // Страховое право. - М.: Анкил, 2011 г., № 3. - с. 47-55
48. Силласте Г. Рынок страховых услуг и его потребитель // Финансы. – 2011 г. - №10. – с.36-37.
49. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. – 2010 г. - №38. – с. 41.
50. Страхование: Конспект лекций/Авт.-сост. Бендина Н.В. – М.: ПРИОР, 2010 г. – 114 с.
51. Страхование: Учебник. / Под ред. Т.А. Федоровой. – М.: Экономистъ, 2011 г.
52. Страхование: Учебник/Под. ред. Т.А. Федоровой – 2е изд., перераб. и доп. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2011 г. – 875 с.
53. Страхование: Учебник/Под. ред. Т.А. Федоровой – 2е изд., перераб. и доп. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2011 г. – 875 с.
54. Страхование: Учебное пособие/Сплетухов В.А., Дюжиков Е.Ф. – М.: ИНФРА – М, 2002 г. – 312 с.
