Рынок ценных бумаг играет исключительную роль для общественно-экономического развития государства, поскольку является основным инструментом привлечения инвестиций, развития инвестиционного сектора. От состояния рынка ценных бумаг зависит экономическая конъюнктура государства. Объем капитализации рынка ценных бумаг – один из главных показателей, наряду с показателем валового внутреннего продукта, по которым оценивается текущая экономическая ситуация в конкретно взятой стране. Объем капитализации российского рынка акций по данным Московской биржи в январе 2017 года достигла исторического максимум в размере 40.1 трлн. рублей[1] или 46.6 % от ВПП России в 2016 году. В 2015 году объем капитализации акций, государственных и корпоративных облигаций на российском рынке составил 69.2 % ВПП.
Как и любые доходные сферы жизнедеятельности общества, рынок ценных бумаг подвержен угрозе со стороны неправомерных действий, в том числе совершаемых в групповой форме, причиняющих значительный вред гражданам, организациям и государству, потому рынок ценных бумаг является объектом защиты как административного, так и, что более важно, уголовного права. На постоянное расширение и усложнение преступной деятельности на развивающемся рынке ценных бумаг необходимо реагировать совершенствованием уголовного законодательства, которое невозможно без систематического анализа норм уголовного кодекса, направленных на защиту отношений, связанных с ценными бумагами.
Объектом исследования является общественные отношения возникающие при правовом регулировании рынка ценных бумаг.
Предметом исследования является нормы права устанавливающие уголовную ответственность за преступления на рынке ценных бумаг.
Целью исследования является изучение особенностей норм права регулирующих уголовную ответственность за преступления на рынке ценных бумаг.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1.Рассмотреть понятие и виды преступлений на рынке ценных бумаг;
2.Изучить особенности составов преступлений на рынке ценных бумаг
3.Произвести разграничения фальшивомонетчества от преступлений на рынке ценных бумаг;
- Охарактеризовать информацию как предмет преступления на рынке ценных бумаг.
При написании данной курсовой работы были использованы: формально-логический, правовой, уголовный, системный анализ действующего и существовавшего раннее законодательства регулирующего интеллектуальные права.
При написании данной работы были использованы следующие нормативно-правовые акты: Конституция Российской Уголовный кодекс Российской Федерации,
При написании данной работы были использованы труды следующих ученых: Арутюнов А.А., Брайнин Я.М.,Бурчак Ф. Г. , Багрий-Шахматов Л.В., Ветров Н.И., Водько Н.П., Галиакбаров Р.Х., Здравомыслов Б.В., Иванов Н. Г., Карпушин М.П., Ковалев М.И., Козлов А.П., Наумов А.В., Кругликов Л.Л., Ожегов С. И., Попов А.Н., Тельнов П.Ф.
Данная работа состоит из введения, двух глав. Каждая глава содержит два параграфа, заключение и список литературы.
Глава 1. Понятие и виды форм преступлений на рынке ценных бумаг
1.1. Понятие и виды преступлений на рынке ценных бумаг
К преступлениям второй группы относятся:
-фальсификацию реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ч. 1 ст. 170.1. УК РФ);
-воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4. УК РФ);
-фальсификацию решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5. УК РФ);
-незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ);
-организацию деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества (ст. 172.2. УК РФ);
-легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);
-легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1. УК РФ);
-изготовление, хранение, перевозку или сбыт поддельных ценных бумаг (ст. 186 УК РФ)[1].
Преступлениями, посягающие исключительно на рынок ценных бумаг, т.е. видовым объектом которых выступают отношения, возникающие в процессе эмиссии и обращения ценных бумаг, являются:
-злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ);
-злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1. УК РФ);
-нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2. УК РФ);
-фальсификация реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ч. 2, 3 ст. 170.1. УК РФ);
-манипулирование рынком (ст. 185.3. УК РФ);
-неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6. УК РФ).
Стоит отметить, что преступления, предусмотренные статьями 170.1., 185.4. и 185.5. УК РФ носят «антирейдерский» характер и входят в группу преступлений, направленных на противодействие незаконному присвоению прав на владение и управление хозяйствующими субъектами и их активами.
Таким образом, все преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг, можно разделить на две группы:
-преступления, посягающие исключительно на отношения, возникающие в процессе эмиссии и обращения денег и ценных бумаг;
-преступления, которыми, наряду с иными отношениями в сфере экономической деятельности, может причиняться вред и отношениям, возникающим в процессе обращения денег, эмиссии и обращения ценных бумаг.
Указанная классификация имеет теоретическое значение, поскольку такой подход позволяет наиболее объемно рассмотреть уголовно-правовую защиту рынка ценных бумаг, не сужая предмет исследования до специальных норм (статьи 185-185.6. УК РФ).
На сегодняшний день в развитых странах широко распространено изготовление фальшивых денег, и эта проблема является одной из самых древних для человечества. В 6 в. до н. э., законы Солона предусматривали смертную казнь за изготовление фальшивых денег. Являясь угрозой для экономической безопасности, фальшивомонетничество влечет за собой множество разрушительных последствий в виде неконтролируемого роста денежной массы, дестабилизации курса, снижения уровня жизни населения, потерю авторитета аппарата государственной власти и прочее.
Фальшивомонетничество в стране может развиваться по разным причинам:
дестабилизация экономики, которая приводит к снижению эффективного регулирования государством экономических процессов;
увеличение в обороте денежной массы, неконтролируемой государством;
уменьшение ответственности за преступления по данной статье;
широкие возможности приобретения многоцветных копировальных устройств, с программным обеспечением, позволяющих качественно воспроизводить поддельные денежные знаки;
неразвитая социальная сфера – низкий уровень жизни населения, недоступность товаров первой необходимости[3].
Для России 90-е годы 20 века являются «бумом» экономических преступлений, связанных с подделкой банкнот и монет. За период 1997 по 2005 год число зарегистрированных преступлений увеличилось в 5,5 раз, а число осужденных по данной статье в 3 раза. Это, прежде всего, связано с потерей аппаратом государственной власти значительной роли в решении экономических и социальных проблем в стране.
Безусловно, ситуация в России за последние десять лет кардинально изменилась. Так, в 2017 году было выявлено поддельных денежных знаков ЦБ на 116 253 штук меньше. Одной из вероятных причин снижения количества подделок является восстановление экономики России после мирового финансового кризиса в 2008-2009 годах. Как указывалось выше, дестабилизация экономики является одним из первых факторов, влияющих на развитие фальшивомонетничества, а поскольку мировой кризис коснулся и Россию, то влияние данного фактора в период 2008-2009 годов лишь усилилось. Также, в 2014 году наблюдалось резкое увеличение поддельных денежных знаков. Это может быть обусловлено нестабильной экономической ситуацией в стране, вызванной санкциями со стороны стран Европейского союза, введением эмбарго, снижением цен на нефть и многим другим.
Действие вышеперечисленных факторов по отдельности, или же в совокупности, способно нанести серьёзный ущерб экономике страны и подорвать её экономическую безопасность. Категория «экономическая безопасность» в современном мире является одним из самых популярных политико-правовых феноменов, который обладает довольно звучным публичным «именем», и также заключает в себе множество значимых предпосылок для обеспечения экономической стабильности в любом цивилизованном обществе. В.П. Малков дает наиболее развернутое определение понятию «экономическая безопасность». Итак, по В.П. Малкову, экономическая безопасность – это состояние национальной экономики, характеризующееся устойчивостью, «иммунитетом» к воздействию внутренних и внешних факторов, нарушающих нормальное функционирование общественного воспроизводства, подрывающих достигнутый уровень жизни населения и тем самым вызывающих повышенную социальную напряженность в обществе, а также угрозу самому существованию государства[2].
