ВКР Оценка кредитоспособности заемщика на примере Альфа-Банк

Кредитные операции, играя важную роль в развитии банков и обеспечения благосостояния физических лиц, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом. Поэтому, рассматривая заявки граждан на получение кредита, банк всегда должен учитывать перспективу погашения обязательств перед своими вкладчиками.

Одним из основных способов снижения риска неплатежа по кредиту является тщательное обследование потенциальных заемщиков. При подготовке банком решения о кредитовании заемщика, сотрудник кредитного подразделения анализирует его доходы и имущественное положение. Целью такого анализа является получение ключевых, информативных параметров, позволяющих оценить платежеспособность и кредитоспособность потенциального заемщика. Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов. Каждый фактор риска должен быть точно оценен и рассчитан.

Актуальность вопросов объективной оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц и разработки направлений совершенствования ее методики особенно высока в условиях современного финансового кризиса. Кризис привел к кризису ликвидности, снижению платежеспособности заемщиков. В этих условиях правильная оценка кредитоспособности заемщика и, в соответствии с этим, справедливая цена кредитного продукта – это одна из основ эффективного кредитования физических лиц. В последнее время банки более требовательно стали относиться к источникам и стабильности доходов потенциальных заемщиков.

Целью данной работы является изучение и критическая оценка методики анализа кредитоспособности заемщиков – физических лиц и определение направлений ее совершенствования.

Для достижения данной цели в работе необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика;

- проанализировать применяемую методику оценки кредитоспособности заемщиков в Альфа-Банке и оценить ее эффективность;

- разработать направления совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщика в Альфа-Банке, оценить их целесообразность и экономическую эффективность.

Объектом исследования в данной работе является Альфа-Банк. В настоящее время это один из крупнейших банков России. Специализацией Альфа-Банка является предоставление банковских услуг физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса.

В качестве предмета исследования в работе выступает методика оценки кредитоспособности заемщиков– физических лиц, применяемая в Альфа-Банке.

Теоретической основой данной работы являются труды современных экономистов по изучаемым вопросам, таких как Гараган С.А., Павлов О.В., Ермасова Н. Б., Карсунская М.М., Медведева В.А., Тараканова Л.А. и др., а также учебники, учебные и методические пособия по банковскому делу.

Информационной базой для написания дипломной работы является бухгалтерская (финансовая) отчетность Альфа-Банка, внутренняя документация, локальные нормативные акты по вопросам оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы. В первой главе рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц. Вторая глава посвящена изучению методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемой в Альфа-Банке. В третьей главе разработаны направления совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщика в Альфа-Банке и оценена целесообразность их внедрения.

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
Сущность кредитоспособности

Особенности развития банковской системы, в частности российской, имеют большое значение для понимания эволюции формирования понятия "кредитоспособность", раскрытия экономического смысла, вкладываемого в данное понятие. [18; 39]

При рассмотрении заявлений на получение ссуд коммерческие банки устанавливают способность предприятий (юридических лиц) и отдельных граждан (физических лиц) эффективно использовать и своевременно возвращать полученные средства (кредитоспособность). [26; 94]

После того, как банк определил свою политику в области кредита, он должен предусмотреть систему ее надлежащей реализации. Основой последней является оценка кредитоспособности предприятий и организаций. При этом кредитоспособность как метод управления кредитом знаменует собой экономический подход к процессу организации кредитования. Необходимость такого подхода к кредитованию обусловлена целым рядом экономических предпосылок. Это прежде всего изменение субъектов кредитных отношений, начавшееся с июня 1988 года, появление и развитие кооперативных и акционерных предприятий, арендных коллективов, которые, будучи контрагентами банка и субъектами кредитных отношений, наделяются правом выбора кредитующего банка. Реализация этих процессов углубляет экономическую самостоятельность производителей, повышает требования к эффективному ведению деятельности и рациональному использованию заемных средств.

Прослеживаются новые явления и в развитии банковского дела, усиливаются экономические интересы и коммерческая сторона деятельности банков. Создаются на акционерных началах самостоятельные коммерческие, совместные и другие банки, усиливается конкуренция между ними, осуществлен переход к двухуровневой банковской системе.

Впервые понятие "кредитоспособность клиента" появилось в экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс, Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили несистематический, разрозненный характер. [18; 40]

1 Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

2 Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. от 23 июля 2010 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

3 Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 19 июля 2009 г., с изм. от 22 сентября 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

4 Указ Президента РФ от 10 июня 1994 № 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (в ред. от 27.04.1995) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

5 Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П с изм. от 4 декабря 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

6 Письмо ЦБР от 31 марта 2008 г. № 36-Т "О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

7 Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (направлены письмом ЦБР от 23 марта 2007 г. № 26-Т) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

8 Указание оперативного характера ЦБР от 23 июня 2004 г. № 70-Т

"О типичных банковских рисках" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

9 Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 23-26

10 Герасимова Е. Б., Унанян И. Р., Тишина Л. С. Банковские операции. – М.: Форум, 2012. – 272 с.

11 Фомичева М.А. Организация кредитования малого и среднего бизнеса в крупном сетевом банке // Банковское кредитование.– 2011. – № 3. – С. 41-45

12 Неумывайкин П.И. О кредитно – инвестиционной политике банка // Деньги и кредит. – 2014. – № 1. – С. 74-76

13 Ендовицкий Д. А., Бочарова И. В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.: КноРус, 2013. – 264 с.

14 Слуцкий А.А. Кризис кредитования: в поисках фундаментальной стоимости залога // Банковское кредитование. – 2013. – № 4. – С. 18-20

15 Гараган С.А. Павлов О.В. Оптимальная организация процесса рассмотрения кредитных заявок // Банковское кредитование. – 2012. – № 6. – С. 36-39

16 Батракова Л. Г. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммерческого банка. – М.: Логос, 2012. – 216 с.

17 Гараган С.А. Павлов О.В. Повышение адаптивности управления кредитным процессом // Банковское кредитование. – 2013. – № 4. – С. 41-43

18 Ионов В.М. Обслуживание клиентов в банке: новая техника – новый стиль // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. – № 5. – С. 48-49

19 Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2012. – 265 с.

20 Киселев А.В. Применение процессного подхода к организации кредитования // Управление в кредитной организации. – 2012. – № 3. – С. 21-22

21 Тютюнник А.В. Долгосрочная лояльность банковских клиентов // Управление в кредитной организации. – 2012. – № 1. – С. 25-28

22 Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском. – М.: Новое знание, 2014. – 336 с.

23 Антошина Г. В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. – 2011. – № 4. – С. 51-54

24 Тарташев В.А. Секретная кухня проверки потенциальных заемщиков // Банковское кредитование. – 2010. – № 1. – С. 42-43

25 Соколов Ю.И., Погорелов Л.В. Концентрация кредитных рисков в условиях кризиса: время избегать "черных лебедей" // Управление в кредитной организации. – 2013. – № 4. – С. 28-31

26 Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 304 с.

27 Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте // Финансы и кредит. – 2012. – № 17. – С. 52-53

28 Колчигин Е.В. Перспективы развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации. – 2012. – № 1. – С. 33-34

29 Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КноРус, 2014. – 264 с.

30 Смирнов Е.Е. Банки в условиях кризиса: ставки делаются на оптимальные решения // Управление в кредитной организации. – 2014. – № 4. – С. 33-35

31 Тютюнник А.В. Как заставить банковские отделения эффективнее продавать продукты. – 2013. – № 5. – С. 34-37

32 Кравец О.Б. Работа с клиентами как фактор повышения эффективности в инвестиционном банке // Управление в кредитной организации. – 2013. – № 5. – С. 52-53

33 Смирнов Е.Е. Меры по восстановлению рынка кредитования // Банковское кредитование. – 2013. – № 4. – С. 33-35

34 Лопатин В.А. Совершенствование бизнес-процессов // Управление в кредитной организации. – 2011. – № 4. – С. 41-44

35 Петров Д.А. Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент как инструмент борьбы с возникновением проблемной задолженности // Банковское кредитование. – 2011. – № 6. – С. 25-28

36 Ревенков П.В., Дудка А.Б. Электронный банкинг: организация внутреннего контроля над операционным риском // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2012. – № 5. – С. 33-38

37 Горбачев А. С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. – 2011. – № 2. – С. 37-39

38 Ермасова Н. Б. Как получить банковский кредит? Настольная книга заемщика. – М.: ГроссМедиа, 2013. – 320 с.

39 Лукин И.В., Сухобоченков С.Е., Ревенков П.В. Обеспечение информационной безопасности при расчетах в системе интернет-банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2011. – № 4. – С. 19-22

40 Ляховский В. С., Коробейников Д. В., Серебряков П. А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. – М.: Гелиос АРВ, 2013. – 576 с.

41 Ревенков П.В., Воронин А.Н. Электронный банкинг: риски использования для противоправных действий // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2014. – № 6. – С. 25-29

42 Юденков Ю. Н., Тысячникова Н. А., Сандалов И. В., Ермаков С. Л. Интернет-технологии в банковском бизнесе. Перспективы и риски. – М.: КноРус, 2011. – 320 с.

43 Сальников К. Кредитоспособность и платежеспособность – есть ли разница? // Банковское дело в Москве. – 2013. – № 8. – С. 22-26

44 Мельникова А. В., Шевчук Ю. В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование. – 2011. – № 5. – С. 47-48

45 Соколова Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк // Бухгалтерский учет. – 2012. – № 11. – С. 24-26