В настоящее время происходит активное развитие потребительского кредитования. Банки стремятся разработать наиболее привлекательные для потенциальных клиентов программы кредитования, заманивая людей низкими процентными ставками, гибкими условиями сотрудничества, определенными льготами и специальными предложениями. Это обусловлено в большей мере тем, что граждане, не обладая достаточным уровнем дохода и способностью удовлетворить свои ежедневные потребности, пытаются найти дополнительные источники к существованию. Многие из них обращаются к услугам коммерческих банков в части оформления кредита.
Эффективность потребительского кредитования напрямую влияет на рост потребительского спроса, способствует стимулированию расширения предложения, увеличивает деловую активность, таким образом, создает предпосылки для экономического роста.
В России на сегмент потребительского кредитования приходится более 25% кредитов в общей структуре кредитного портфеля.
Потребительское кредитование - один из способов удовлетворения различных нужд населения. В отличие от других видов кредитования, объектом кредитования физических лиц могут быть и товары, и деньги. Товарами, приобретаемыми и оплачиваемыми за счёт кредитных средств банка, являются предметы потребления длительного пользования.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что потребительское кредитование в целом является одним из основных направлений банковской деятельности и главным образом формирует источники получения доходов.
Сегодня на рынке около 200 банков активно работают в сегменте потребительского кредитования и конкуренция между ними постоянно растёт.
Проблемы потребительского кредитования изучались российскими и зарубежными учеными, такими как Р.Г. Абдрахманова, К.С. Афанасьев, В.Э. Балоян, А.Л. Белоусов, В.М. Бикбулатов, Л.Р. Сибагатуллина, И.В. Бочковская Г.А. Виноходова, Д.В. Кукса, М.И. Вишнякова, О.М. Лизина, Ю.Н. Гищенко, Е.С. Горбатко, О.А. Жабина, Н.Э. Ухварина, А.В. Кисиленко, М.В. Мамута, В.Т. Тагирова, Ш.А. Мусакаев, В.В. Реймер, А.В. Бреусов, Л.А. Шафиров и др.
Цель выпускной квалификационной работы – изучение теории и практики потребительского банковского кредитования, разработка мероприятий по его совершенствованию.
Для реализации цели необходимо решить ряд задач:
- рассмотреть теоретические аспекты потребительского кредитования и его особенности в России;
- провести анализ состояния потребительского кредитования в банке;
- предложить направления совершенствования работы банка по потребительскому кредитованию.
Объект исследования – АО «Альфа-Банк»
Предмет исследования – потребительское банковское кредитование.
Теоретической и методологической основой исследования выступили труды российских и зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и кредита.
Информационно-эмпирическая база исследования включает в себя законодательные акты Российской Федерации; нормативные документы Банка России, Министерства финансов РФ; статистические данные Федеральной службы государственной статистики; отчетные данные российских банков; практические материалы коммерческих банков; публикации в специализированных экономических изданиях и сети Интернет.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников. В первой главе рассматриваются основные понятия и виды потребительского кредитования, выявлены его основные принципы и функции. Во второй главе проведена оценка потребительского кредитования в АО «Альфа-Банк» за последние три года. В третьей главе предложены рекомендации по улучшению потребительского кредитования и рассчитана их экономическая эффективность.
1 Теоретические основы потребительского кредитования
1.1 Кредит: сущность и классификация
Кредитные отношения являются одними из важнейших в современной рыночной экономике, так как обеспечивают расширение потребительского спроса на рынке товаров и услуг и рост экономики страны. Роль кредитов телесным лицам в структуре банковских активов каждый день растет, а их смысл для населения возрастает. В прогрессивной сравнительно неуравновешенной финансовой и экономической истории, связанной с продолжающимся крупным денежным упадком в Европе и США, становление русской экономики во многом находится в зависимости от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею ключевой функции – кредитования населения.
Кредит - это предоставление ссуды кредитором в долг дебитору на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности [8, c. 6].
Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны - определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.
К функциям кредита можно отнести:
1) перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного «насоса», который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер в другие, обеспечивающие в частности более высокую прибыль;
2) замещения денег в обращении. Функция замещения денег кредитными инструментами связана с антиципацийным свойством кредита, т.е. его способностью опережать во времени процесс накопления в товарной и денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Кредит содействует экономии издержек обращения путем замещения части денежного оборота кредитными средствами обращения. Изменяя объемы кредитных операций, банки (банковская система) могут влиять на динамику общей массы денег в обращении;
3) стимулирующая функция. Имеет большое значение в условиях рыночной экономики стимулирующая функция кредита. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл кредитования, который выражается в формуле: «Покупай сейчас (товар, деньги), плати потом» побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить прибыль.
Со стороны кредитора стимулирующим фактором является Кредитный процент. Каждый кредитор пытается постоянно обеспечивать рост своих кредитных ресурсов;
4) контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контрольная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятельность кредитора (банка), что, на мой взгляд, не совсем правильно.
Контроль является частью общего механизма управления процессом кредитования. Сегодня любой хозяйственный субъект не может позволить себе пренебрегать контролем над кредитом. Успешное управление кредитом требует объединения усилий кредитного контроля с направленностью субъектов хозяйствования на получение прибыли от предоставления (получения) займа.
Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Конечно, при желании можно выделить и более широкий набор функций кредита: аккумулирования временно свободных средств; регулирования денежного оборота; экономии издержек обращения; опосредование кругооборота капитала и т.д. Но именно четыре выделенные выше функции являются главными; они образуют признаки кредита.
Кредитование коммерческими банками осуществляется на основе пяти принципов: возвратность, срочность, платность, обеспеченность и целевой характер кредита [11, c. 7].
Организационный механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах [27, c. 50].
Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам. Способы предоставления кредита: разовое зачисление (выдача) денежных средств; открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц); кредитование банком расчетного счета (овердрафт); участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.
Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженности.
