ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Экономическая сущность эффективности банковской деятельности
1.2 Классификация факторов, влияющих на эффективность банковской деятельности
1.3 Основные подходы к оценке эффективности банковской деятельности
Выводы по первой главе
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2 Анализ пассивных операций банка
2.3 Анализ активных операций банка
2.4 Анализ доходов банка
2.5 Анализ расходов банка
2.6 Анализ прибыли банка
Выводы по второй главе
ГЛАВА 3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК»
3.1 Совершенствование кредитных операций
3.2 Совершенствование операций по привлечению вкладов
3.3 Совершенствование рекламной деятельности
Выводы по третьей главе
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Приложение А Бухгалтерский баланс ПАО "Сбербанк России"
Приложение Б Отчёт о финансовых результатах ПАО "Сбербанк России"
Приложение ВЭкспертная оценка заемщика
Приложение Г Экспертная оценка кредитоспособности предприятия
Итак, актуальность выпускной квалификационной работы обусловлена повышением деятельности в обеспечении эффективности кредитных организаций и необходимостью комплексных исследований в области управления прибылью.
Все это и определило выбор темы и основные направления исследования.
Объект исследования – Сбербанк РФ. Таким образом, предметом анализа и оценки является экономическая эффективность банка.
Цель работы состоит в разработке комплекса мер, способствующих повышению эффективности деятельности Сбербанка России.
Поставленную цель предлагается решить с помощью задач исследования:
–изучить понятие экономической эффективности банковской деятельности;
–изучить факторы влияния на эффективность банковской деятельности;
–привести методику анализа эффективности банковской деятельности;
–дать характеристику ПАО «Сбербанк России»;
–проанализировать пассивные операции банка;
– провести анализ активных операций банка;
– провести анализ доходов банка;
– провести анализ расходов банка;
– провести анализ прибыли банка;
– предложить направления повышения эффективности Сбербанка России.
Источники исследования.К наиболее известным трудам в области анализа финансового состояния коммерческого банка можно отнести работы таких отечественных авторов, как Е.П.Жарковская, А.М.Тавасиев, Т.С.Шульгина, Е.Ф.Жукова, О.М.Маркова, Ю.А.Бабичева, Г.Г.Фетисов, А.Д.Шеремет,Л.П.Белых, Г.С.Пановаидр.Внутренние документы и годовая финансовая отчетность
ПАО «Сбербанк» отражают характер деятельности данного коммерческого банка и позволяют провести анализ финансового состояния.
1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета. – 1993. – 25 декабря. – № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 28.03.2017) // Российская газета. – № 238-239. – 08.12.1994.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ// Собрание законодательства РФ. – 05.02.1996. – № 6. – ст. 492
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.10.2005 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. – № 28. – ст. 2790
5. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015)
«О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»// Российская газета. – № 261. – 27.12.2003.
6. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П (ред. от 01.09.2015г.) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// Вестник Банка России. –№ 28. – 07.05.2004.
7. Положение Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П (ред. от 01.09.2015г.) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»// Вестник Банка России. – № 26. – 04.05.2006.
8. Письмо Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»»// Деньги и кредит. – № 4. – 1992.
9. Инструкция Банка России от 17 июня 2014 года №154-И «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда».
10. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П (ред. от 06.11.2015г.) «О правилах осуществления перевода денежных средств» // Вестник Банка России от 28 июня 2012 г. N 34г.
11. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 28.07.2012 No139-И [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство. – Режим доступа: http://base.consultant.ru (дата обращения – 25.04.2018).
12. Об обязательных резервах кредитных организаций: положение Банка России от1.12.2015 No507-П //СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство – Режим доступаhttp://www.garant.ru (дата обращения – 25.04.2018).
13. О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: федеральный закон от29.12.2014 No 451-ФЗ[Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»:Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (дата обращения –25.04.2018).
14. О порядке расчета кредитными организациями величины банковского риска: Положение Банка России от 3.12.2015 No511-П[Электронный ресурс] // СПС«КонсультантПлюс»: Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (датаобращения – 25.04.2018).
15. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору: письмо Банка России от 02.11.2007 No173-Т[Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»:Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (дата обращения –25.04.2018).
16. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций: письмо Банка России от 27.07.2000 No139-Т[Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»: Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (дата обращения –25.04.2018).
17. О типичных банковских рисках: письмо Банка России от 23.06.2004 No70-Т[Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»: Законодательство – Режим доступаhttp://base.consultant.ru (дата обращения – 25.04.2018).
18. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы: указание Банка России от 15.04.2015 No3624-У [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»: Законодательство – Режим доступаhttp://base.consultant.ru (дата обращения – 25.04.2018).30.
19. О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от26.03.2004 No 254-П[Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс»:Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (дата обращения –25.04.2018).31.
20. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от10.07.2002 No86-ФЗ[Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс»:Законодательство– Режим доступа http://base.consultant.ru (дата обращения –25.04.2018).
21. Азрилиян, А.Н. Большой Экономический Словарь / А.Н.Азрилиян, О.М. Азриелян, Е.В. Калашникова, О. Квардакова. – М.: Институт новой экономики, 2010. – 469 с.33.
22. Грязнова А.Г. Финансово-Кредитный Энциклопедический Словарь/ А.Г.Грязнова – М.:Финансы и статистика, 2004. – 1168 с.35.
23. Грюнинг Х. С. Анализ банковских рисков. Система оценкикорпоративного управления финансовым риском/ Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н.К.Р.Тагирбекова – М.: Издательство «Весь мир», 2007 – 304с.36.
24. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Юрайт, 2014. — С. 434.37.
25. Казанский А. В. Базельские стандарты капитала, ликвидности и управления рисками //Проблемы современной экономики: Евразийский межрегиональный научно-аналитический журнал - 2015. No4. - С. 166-169.
26. Коробов Ю.И. Банковские операции: учеб.пособие для средн. проф. образования/ подред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр: Инфа-М, 2013. – 448 с.39.
27. Кузин Д.В. Основные тенденции изменения состояния банковского сектора российской федерации и собственного капитала банков/ Д.В. Кузин //Экономика и современный менеджмент: теория и практика. – 2016. No 58. – С. 5-15.
28. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; подред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.:КНОРУС, 2013. – 296 с.
29. Мирошниченко, О. Риски банковского сектора России: оценка современногосостояния / О. Мирошниченко // РИСК = Ресурсы, информация, снабжение,конкуренция.- 2015. – № 3. – С. 280-283.
30. Розанова Н.М., Баранов А.А. Риск-менеджмент в современном банковском бизнесе/Н.М. Розанова, А.А. Баранов // TerraEconomicus. – 2015. Т.13. No3. – С. 78-9847.
Всего 73 источников литературы
