Актуальность темы исследования объективно обусловлено тем, что банки являются неотъемлемым элементом денежного хозяйства любого современного государства. Деятельность банков напрямую связана с потребностями экономики. Обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связь между промышленностью, сельским хозяйством, торговлей и населением.
Кредит стимулирует общественное развитие, порождает особую систему отношений высокой степени организации. Общеизвестно также и то, что неумелое использование правил обращения с деньгами способно вызвать негативные последствия.
С переходом России к рыночной экономике началось коренное изменение ее финансовой системы. Банковское право регулирует общественные отношения, которые затрагивают жизненно важные интересы людей. Без всякого преувеличения можно сказать: от того, насколько правильно организованы банковская система и банковская деятельность, зависят все или почти все экономические успехи и неудачи в развитии российского общества. Успешное развитие рыночной экономики во многом зависит от совершенства банковского законодательства.
Банковский кредит в контексте обеспечения стабильного функционирования как кредитно-банковской, так и финансовой системы любого государства имеет важное значение.
Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку: во - первых, их успешное осуществление ведёт к получению основных доходов, способствует повышению надёжности и устойчивости банков, а неудачи в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во - вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлечённые ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в - третьих, эта деятельность при её успешном осуществлении приносит прибыль всем её участникам: кредитным организациям, заёмщикам и обществу в целом.
Кредитование клиентов коммерческими банками является основным источником его доходов. По статистике банки получают от кредитных операций от 60 до 90 процентов своего дохода. Банковские операции немыслимы без ориентации на высокий доход. По ряду позиций, в том числе по доходности, кредитные операции могут претендовать на лидирующее место среди активных банковских операций. Изучение проблем, связанных с вопросами кредитования клиентов кредитными организациями - важный вопрос исследования отношений в сфере "кредитная организация-клиент".
Законодательный подход к заёмно - кредитным отношениям реализуется, определяя необходимость пересмотра устоявшихся мнений и комментариев правовых основ отношений в финансовой сфере. Одновременно с этим применение законодательных новаций выявляет разночтения в понимании содержания правовых норм, вызванные, главным образом, недостатками и проблемами в правотворческой работе и в меньшей степени встречающимся в литературе несистемным подходом к их толкованию.
Таким образом, банковское кредитование играет важную роль, как в финансовом механизме всего государства, так и в деятельности кредитных организаций. Но для нормального функционирования института кредита в системе банковской деятельности необходимо правовое обеспечение.
Вышеизложенные обстоятельства предопределили выбор темы и структуру исследования.
Объект исследования – совокупность общественных отношений, связанных с кредитным договором в современной банковской практике.
Предмет исследования – нормативно-правовые акты, материалы судебной практики, регламентирующие кредитный договор в современной банковской практике.
Цель настоящей работы – охарактеризовать сущность и особенности кредитного договора в современной банковской практике.
В соответствие с указанной целью в работе поставлены следующие задачи:
1) изучить кредитный договор;
2) рассмотреть виды кредитных банковских договоров;
3) охарактеризовать права и обязанности сторон по кредитному договору;
4) рассмотреть ответственность по кредитному договору;
5) проанализировать проблемы и предложить пути совершенствования института кредитного договора.
Методологическую основу исследования составил диалектический метод познания. В процессе подготовки работы мы руководствовались также частными научными методами исследования, такими как: системно-структурный метод использовался при характеристике существенных условий кредитного договора; социально-правовой метод позволил выявить тенденции развития отношений в сфере банковских услуг; сравнительно-правовой метод применялся в процессе сравнительного анализа кредитных договоров.
Структура работы обусловлена ее целью и задачами и состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения и списка использованной литературы.
Глава I. Теоретические аспекты кредитного договора в современной банковской системе
1.1.Кредитный договор как основание возникновения правоотношений
Слово «кредит» происходит от латинского «credere», что означает «верить, доверять». Римские юристы применяли понятие «кредит» (creditium) не только при передаче в долг вещей, определяемых родовыми признаками - вино, масло, деньги (в этом случае говорили о «займе»), но и при передаче индивидуально - определенной вещи, когда получающий вещь (например, в пользование, на хранение) обязывается возвратить ту же самую вещь (эти отношения определялись как «ссуда»). Понятие «кредит» охватывало, таким образом, римские понятия «займа» и «ссуды».
Кредит является категорией товарного производства, сам является товаром и требует исследования его роли в системе производственных отношений в обществе. Кредитные же отношения являются разновидностью производственных отношений.
Кредит обладает потребительной стоимостью и стоимостью. Потребительная стоимость кредита состоит в том, что он удовлетворяет потребности общества в ссудном капитале так же, как любой товар < удовлетворяет соответствующие потребности общества.
Стоимость кредита как объекта исследования необходимо рассматривать в двух аспектах: как оптимальный объем кредитных средств для общества и как созданную кредитной системой, соответствующую общественно необходимым затратам труда при работе кредитных организаций, поскольку стоимость создается не только в сфере материального производства, но и во всех сферах, где происходит общественно полезная деятельность.
Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов.
Обеспеченность кредита — дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное соглашение.
С принятием закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под арзличные формы его обеспечения.
Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд являются:
- материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;
- гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);
- страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;
- ликвидные ценные бумаги.
Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.
Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности ссуд, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные деньги дают реальную отдачу- прибыль.
Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.
Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый кредит предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.
Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.
Платежеспособность — это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.
Кредит играет важную опосредованную роль в воспроизводственном цикле как форма перераспределения экономических благ и ресурсов. Перемещая ресурсы не только в пространстве, но и во времени, кредит способствует наиболее эффективному их использованию.
Кредитную систему следует рассматривать как элемент системы производственных отношений в обществе. Опыт экономических систем свидетельствует о том, что, способствуя своевременному возмещению общественно необходимых затрат труда на производство продукции, оперативно обеспечивая необходимыми материальными, природными, трудовыми ресурсами воспроизводственный процесс и создавая в процессе работы определенную стоимость, кредитная система играет важную роль в стоимостных отношениях.
Общество обязано в соответствии с созданной стоимостью направить в кредитную сферу определенный объем ресурсов, которые обеспечивали бы потребности общества в кредитных средствах.
Существует оптимальный объем кредитных денег для общества и оптимальная цена кредита в виде процентной ставки, соответствующая стоимости, созданной кредитной системой.
В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка собственных средств у граждан возникает потребность привлечения заемных средств для покрытия текущих затрат либо для капитальных вложений. Одним из основных путей удовлетворения потребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору.
Основу правового регулирования кредитного договора составляют: нормы Конституции Российской Федерации (далее - Конституция РФ)[1]. Так, Конституция РФ устанавливает, что в ведении Российской Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральный банк (ст. 71 «ж»). С введением в действие частей 1 (с 30 ноября 1995 г.) и 2 (с 1марта 1996 г.) ГК РФ регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) ГК РФ[2] применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая ГК РФ применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года).
Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК РФ и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права). Группу специального банковского законодательства составляют два основных закона: Федеральный закон от 10 июля 2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»[3] и Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности».[4] Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации (далее - ЦБ РФ). Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через свои представительства на местах), в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее, которые также являются источниками правового регулирования кредитного договора. Например, Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»[5]. Как известно, заем денежных средств может быть осуществлен в рублях и в иностранной валюте. Заем иностранной валюты и валютных ценностей на территории РФ должен соответствовать требованиям Федерального закона от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон «о валютном регулировании»)[6] и положениям иного валютного законодательства, в том числе валютного законодательства бывшего Союза ССР, которое применяется на территории РФ в силу того, что его положения не были отменены и не противоречат Закону «о валютном регулировании». Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. «О кредитных историях»[7] также является правовым регулятором в кредитной сфере.
Говоря о правовом регулировании договора займа и кредита необходимо отметить, что публичные отношения (например, выпуск облигаций займа, предоставление гарантий по договорам займа и кредита) регулируются отдельным комплексом нормативных актов. В качестве примера таких актов можно выделить: Указ Президента Российской Федерации от 23 июля 1997 г. N 773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам»[8]. В силу того, что кредитные отношения развиваются и видоизменяются, правовое регулирование кредитного договора требует уточнений, нормотворческий процесс в данной сфере еще не закончен.
Кредитный договор является особой, самостоятельной разновидностью договора займа. Именно это обстоятельство дает возможность в субсидиарном порядке применять для его регулирования правила о займе, если иное не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК).
