ВКР Анализ операций банка с использованием банковских карт на примере АО «Альфа-банк»

Современная банковская система – одна из важнейших сфер мировой экономики. Банкам необходимо осваивать новые способы и приемы для поддержания бизнеса. Сегодня кредитные организации представляют большое количество услуг для своих клиентов. Однако, наиболее динамично развивающимся видом является эмитирование банковских карт.

За последние несколько десятилетий объем использования персональных банковских карт во всем мире достиг внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной такого стремительно роста является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов.

Банковские карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволяет обеспечить обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приводит к сокращению наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России. В настоящее время доля безналичных платежей в общем обороте существенна, безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста рынка банковских карт в целом.

В современных условиях, когда конкурентная борьба между банками в данной сфере достигла особого накала, рассмотрение механизма операций банка с банковскими картами становится особенно важно.

Актуальность выбранной для исследования тема заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения доли безналичных расчетов c использованием банковских карт в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем налично-денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Проблемы, рассматриваемые в выпускной квалификационной работе, характерны для большинства кредитных организаций, занимающихся продвижением данного банковского продукта. Поэтому очень важно для них иметь четкую стратегию, которая как можно более соответствовала бы миссии банка, ее стратегическим целям и задачам.

Целью исследования выпускной квалификационной работы является разработка мероприятий по развитию платежей с использованием безналичных денежных средств в АО «Альфа-Банк».

Для достижения поставленной в рамках выпускной квалификационной работы цели необходимо решить следующие задачи:

1.                 Рассмотреть особенности платежной системы с использованием банковских карт.

2.                 Проанализировать операции банка с использованием банковских карт на примере АО «Альфа-Банк».

3.                 Разработать мероприятия по развитию платежей с использованием безналичных денежных средств.

В первой главе выпускной квалификационной работы рассмотрены теоретические основы операций кредитных организаций с банковскими картами, описаны исторические аспекты развития банковской карты, даны характеристики видам современных банковских карт. В ней рассмотрены особенности функционирования платежной системы с использованием банковских карт.

Во второй главе проанализирована деятельность банка с использованием банковских карт на примере АО «Альфа-Банк». Дана экономическая характеристика Альфа-Банка. Рассмотрены особенности механизма операций банка с банковскими картами. Представлен анализ доходности операций по банковским картам. 

1.     ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ С БАНКОВСКИМИ      КАРТАМИ

1.1 История развития банковских карт. Виды современных карт

В современном мире наличием счета в банке никого не удивишь, а с технологией работы банковской карты сейчас знаком каждый. Несмотря на это, метод платежных систем прошел долгий путь эволюции, прежде чем стал современным средством платежной системы.

Банковские карты делятся по двум категориям: видам и целям их выпуска.

Банковская карта имеет разных эмитентов.

Если говорить о кредитных картах, то происходит схема расчета между владельцем банковской карты и, к примеру, торговым центром или страховой компанией (эмитентом), которой может быть не обязательно банком [25].

Что касается времени появления банковских карт, то данный вопрос является неоднозначным. Нужно уточнить, о каких картах идет речь, большинство просто путают разные понятия. Кто-то говорит о кредитных картах, другие называют их банковскими картами, третьи – пластиковые карты.

Если углубляться в историю, то первыми появились именно кредитные карты, но те карты не были ни пластиковыми, ни банковскими. Служили они для того, чтобы подтверждать кредитоспособность такой карты. Такое средство кредитование возникло в США, где потребительский кредит частных лиц развивался уже с конца девятнадцатого века. Первая теория кредитной карточки была выдвинута в далеком 1880 году в книге Эдуарда Беллами «Глядя назад». Но для того, чтобы перейти к практике понадобилось 34 года, и в 1914 году известная компания General Petroleum Corporation of California начала выдавать своим постоянным, и конечно же, богатым клиентам специальные карточки, чтобы привязать их к себе. Карты были сделаны из картона с написанными или порой выдавленным данными.

1.                 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) № 48 – ФЗ от 26.01.1996// Собрание законодательства РФ. – № 14 – ст.930 (ред. от 28.03.2017).

2.                 Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности” № 395-1 – ФЗ от 02.12.1990 // Собрание законодательства РФ (ред. 08.07.1999 № 136-ФЗ).

3.                 Положение ЦБ РФ «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» № 266-П – от. 24.12.2004// Банк России (ред. от 14.01.2015).

4.                 Андронова, Т.А. Банковские карты – правовое регулирование, понятия и классификация / Т.А. Андронова, О.А. Тарасенко // Право и экономика. – 2015. – № 1. – С. 45–50.

5.                 Ануреев, С.В. Платежные системы и их развитие в России / С.В. Ануреев. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 288 с.

6.                 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Краливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансыистатистика, 2016. – 412 с.

7.                 Белозеров, С.А. Банковское дело / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2014. – 408 с.

8.                 Березина, М.П. Современные тенденции развития платежной системы России / М.П. Березина // Банковское дело. – 2014. – № 8 – С. 20–25.

9.                 Бондаренко, А.Б. Проблемы становления национальной платежной системы / А.Б. Бондаренко, И.Г. Рзун // Аспирант и соискатель. – 2014. – № 5. – С. 34–38.

10.            Брю, С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика / С.Л. Брю, К.Р. Макконелл, Ш.М. Флинн. – 19-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 1028 с.

11.            Буздалин, А.В. Надежность банка / А.В. Буздалин. – М.: Либроком, 2015. – 192 с.

12.            Булатова, А.И. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития / А.И. Булатова, А.Р. Рахматуллина. – Пермь: Меркурий, 2014. – 59 с.

13.            Гамбаров, Г.М. Анализ в банках: история и перспективы / Г.М. Гамбаров // Финансы и кредит. – 2013. – № 30. – С. 12–19.

14.            Галяутдинов, Р.Ф. Современные проблемы расчетов с помощью пластиковых карт / Р.Ф. Галяутдинов // Правовое государство: теория и практика. – 2016. – № 4. – С. 167–170.

15.            Голдовский, И.М. Банковские микропроцессорные карты / И.М. Голдовский. – М.: Альпина Паблишер, 2016. – 694 с.

16.            Достов, В.Л. Электронные деньги как инструмент оптимизации платежного оборота / В.Л. Достов, В.А. Кузнецов, П.М. Шуст // Деньги и кредит. – 2013. – № 12. – С. 7–13.

17.            Дробышева, И.Ю. Развитие области использования кредитных карт в Российской Федерации / И.Ю. Дробышева // Молодой ученый. – 2014. – № 18. – С. 354–357.

18.            Жарковская, Е.П. Банковское дело: для студентов вузов по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е. П. Жарковская. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Омега-Л, 2016. – 452 с.

19.            Иванов, В.Ю. Понятие электронной платежной системы в ракурсе нового законодательства / В.Ю. Иванов // Рос. Юстиция. – 2012. – № 6 – С. 17–21.

20.            Ивлева, Г.И. Анализ рынка банковских карт России / Г.И. Ивлева, В.Н. Тишина // Молодой ученый. – 2013. – № 12. – С. 309–311.

21.            Костерина, Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. – М.: МаркетДС, 2013. – 240 c.

22.            Криворучко, С.В. Особенности перевода электронных денежных средств / С.В. Криворучко, В.А. Лопатин // Деньги и кредит. – 2012. – № 9. – С. 50–57.

23.            Лаврушин, О.И. Банковская система в современной экономике / О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2016. – 360 с.

24.            Мартенс, А.А. Роль депозитных и электронных денег в экономике / А.А. Мартенс, Ю.Г. Швецов // Финансовый бизнес. – 2016. – № 6. – С. 49–52.

25.            Мартьянова, В.А. Банковская карта – просто, удобно, оперативно / В.А. Мартьянова, С.В. Савинова // Финансы. – 2014. – № 11. – С. 32–34.

26.            Мацкевич, А.Ю. Электронные деньги в коммерческом банке / А.Ю. Мацкевич, А.В. Пухов, А.В. Рего. – М.: КноРус, 2015. – 208 с.

27.            Минаков, В.Ю. Пластиковые карты: зарплатные пластиковые карты, дисконтные карты, топливные карты, карты экспресс-оплаты / В.Ю. Минаков, И.А. Феоктистов. – М.: ГроссМедиа, 2015. – 58 с.

28.            Миронова, Л.Е. Банковское дело. Словарь / Л.Е. Миронова. – М.: Инфра-М, 2016. – 412 c.

29.            Савельева, Н.К. Разработка способа и инструментов управления ценовой и неценовой конкуренцией на рынке банковских услуг / Н.К. Савельева // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016. – № 6 – С. 16–26.

30.            Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник / Г.В. Савицкая. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 330 с.

31.            Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2013. – 656 с.

32.            Токарева, А.Б. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности / А.Б. Токарева // Деньги и кредит. – 2012. – № 10. – С. 9–13.

33.            Хомякова, Л.И. Единая платежная система стран Европейского Союза / Л.И. Хомякова. – М.: Ладомир, 2052. – 140 с.

34.            Эзрох, Ю.С. Банковские пластиковые карты: технологическая эволюция и конкуренция / Ю.С. Эзрох // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы II Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июнь 2017 г.). – СПб.: Реноме, 2017. – С. 67–69.

35.            Банковский          портал        banki.ru      [Электронный ресурс]  Режим          доступа: htt p://ww w.bank i.r u/

36.            Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http s://alfaban k.r u  

37.            Портал банковского аналитика [Электронный ресурс]. Режим доступа: htt p://analizbanko v.r u/inde x.ph p/

38.            Рейтинговое агентство Эксперт РА [Электронный ресурс]. Режим доступа: htt p://raexper t.r u/

39.            Сайт рейтинга банков [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://bankir.ru//

40.            Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: htt p://ww w.cb r.r u/